Hóa đơn bị sót phải hạch toán như thế nào?

[mimosa301]

Chào các anh chị !
Bên cty em tự nhiên tháng này sếp lôi ra mấy cái hóa đơn tháng 6 ở đâu về bảo em kê vào chi phí. mà mấy hóa đơn mua công cụ dụng cụ, dùng ngay cho văn phòng như bàn ghế, tủ, máy tính ... thì em phải làm sao? Công cụ dụng cụ tháng 6 thì phải phân bổ từ tháng 6 phải ko? mà bây giờ mới hạch toán thì tính phân bổ sao đây mấy anh chị giúp em với.
P/s: em mới vào làm tháng 8 này, trong khi hóa đơn tháng 6 này cũng chưa hạch toán vào chi phí nữa, có nghĩa là sếp lấy tiền trực tiếp đi mua lúc đó mà chẳng có phiếu chi gì cả? e thắc mắc cái chỗ phân bổ làm sao í. Các sư huynh sư tỉ cao kiến giúp em, please T_T

 

[HOANG NGUYEN NGOC CHI]

Em cứ kê bình thường vào tháng 8 thôi,em tính phân bổ bắt đầu từ tháng 8 này nhé!Tính bình thường mà

 

[thuonghanam]

Em tưởng ps vào tháng nào thi kê vào tháng đó chứ a. Chỉ có VAT thì kê vào tờ khai sau đó 6 tháng cũng được nhưng vãn phải hạch toán đúng tháng ps a.

 

[hoalantieu2030]

Em cứ kê bình thường vào tháng 8 thôi,em tính phân bổ bắt đầu từ tháng 8 này nhé!Tính bình thường mà

Kê khai thuế vào tháng 9 nhé! Còn nếu ko phân bổ vào chi phí trong tháng 6 được nữa thì tháng 8 hoặc tháng 9 bắt đầu phân bổ vậy (cùng thời gian chi tiền), ko sao đâu.

 

[levanton]

Chào các anh chị !
Bên cty em tự nhiên tháng này sếp lôi ra mấy cái hóa đơn tháng 6 ở đâu về bảo em kê vào chi phí. mà mấy hóa đơn mua công cụ dụng cụ, dùng ngay cho văn phòng như bàn ghế, tủ, máy tính ... thì em phải làm sao? Công cụ dụng cụ tháng 6 thì phải phân bổ từ tháng 6 phải ko? mà bây giờ mới hạch toán thì tính phân bổ sao đây mấy anh chị giúp em với.
P/s: em mới vào làm tháng 8 này, trong khi hóa đơn tháng 6 này cũng chưa hạch toán vào chi phí nữa, có nghĩa là sếp lấy tiền trực tiếp đi mua lúc đó mà chẳng có phiếu chi gì cả? e thắc mắc cái chỗ phân bổ làm sao í. Các sư huynh sư tỉ cao kiến giúp em, please T_T

Bậy giờ thời hạn kê khai thuế GTGT tháng 8 đã hết, vì vậy em kê khai vào tháng 9, hạch toán vào số tháng 9.
Về phiếu chi, do kế toán lập, bây giờ em làm số sách, ghi số lúc nào lập phiếu chi lúc đó, tức la lập phiếu chi tháng 9.

 

[mimosa301]

Em tưởng ps vào tháng nào thi kê vào tháng đó chứ a. Chỉ có VAT thì kê vào tờ khai sau đó 6 tháng cũng được nhưng vãn phải hạch toán đúng tháng ps a.

Em cũng nghĩ vậy nên phân vân ko biết hạch toán thế nào, trên hóa đơn ghi tháng 6 có nghĩa đã dùng trong tháng 6 , nếu tính đến cuôi tháng 9 thì đúng ra đã phân bổ 4 tháng rồi. Phần kê khai thì em kê vào tháng 9 rùi ạ. Nhưng vướng mỗi chỗ phân bổ thôi ạ. Cho em cách làm hợp lý nhất đi ạ. Em cảm ơn mọi người !

Kê khai thuế vào tháng 9 nhé! Còn nếu ko phân bổ vào chi phí trong tháng 6 được nữa thì tháng 8 hoặc tháng 9 bắt đầu phân bổ vậy (cùng thời gian chi tiền), ko sao đâu.

thời gian chi tiền là tháng 6 (sếp tự chi tiền đi mua ko có giấy tờ gì). Trong khi tháng 6,7,8 em đã cân đối sổ sách , kê khai thế hết rồi. Em có nghĩ đến trường hợp là hạch toán lại vào tháng 6, phân bổ từ tháng 6 và cân đối lại sổ sách có được ko ạ. Nhưng như thế thì ko khớp với mấy tờ khai thuế GTGT và nhất là chi phí trong tờ khai thuế TNDN tạm tính quý 2 trật hết. huhu

 

[thuonghanam]

Thuế TNDN chỉ là tạm tính thôi có sao đâu.Còn tờ khai bây giờ bạn khai thuế vào tháng 9 vẫn được mà cuối năm vẫn khớp.Còn ps tháng nào thì hạch toán vào tháng đó.sử dụng khi nào thì phân bổ khi đó.

 

[mimosa301]

Thuế TNDN chỉ là tạm tính thôi có sao đâu.Còn tờ khai bây giờ bạn khai thuế vào tháng 9 vẫn được mà cuối năm vẫn khớp.Còn ps tháng nào thì hạch toán vào tháng đó.sử dụng khi nào thì phân bổ khi đó.

Vậy cuối cùng là mình mở sổ sách tháng 6 ra, hạch toán lại vào tháng 6, phân bổ từ tháng 6 và cân đối lại sổ sách hả bạn ?

 

[nguyen vo thanh hang]

HĐơn được phép hT trong thời gian sáu tháng.

 

[mimosa301]

Bậy giờ thời hạn kê khai thuế GTGT tháng 8 đã hết, vì vậy em kê khai vào tháng 9, hạch toán vào số tháng 9.
Về phiếu chi, do kế toán lập, bây giờ em làm số sách, ghi số lúc nào lập phiếu chi lúc đó, tức la lập phiếu chi tháng 9.

Hic, như chị thì em lập phiếu chi rồi phân bổ từ tháng 9 hả chị. Em nghĩ tháng 9 minh phân bổ 1 cục = tháng 6 + 7 + 8 +9 lun có đúng ko chị. Tại em nhớ có cái quy định là thời gian phân bổ tính từ lúc CCDC bắt đầu được đưa vào sử dụng.

 

[hoalantieu2030]

Tháng 9 mới phân bổ thì tính ra số phân bổ từng tháng theo thời gian sử dụng của CCDC chứ ko thể cộng dồn "1 cục" vào tháng 9 được.
Trường hợp của bạn nếu chi tiền trong tháng 6 rùi và chỉnh sửa được sổ sách từ tháng 6 thì vẫn ghi nhận trên sổ sách tăng CCDC, nhưng đến tháng 7 hoặc tháng 9 mới xuất ra sử dụng và tiến hành phân bổ vào chi phí.