Xử lý tiền khách hàng đã chuyển khoản trả tiền mua hàng nhưng chưa xuất hoá đơn thì công ty giải thể

[hongaccountant]

Các anh chị em cho em xin lời khuyên 2 vấn đề này với ạ. Cty em đang làm thủ tục giải thể từ 1/9/2011. Tại thời điểm này đã báo cáo thuế GTGT, TNDN với chi cục thuế xong nhưng còn 1 số vướng mắc chưa biết xử lý như thế nào, mong các bậc tiền bối có kinh nghiệm chỉ giáo với ạ.
Thứ 1: Trong năm 2011 có 1 hợp đồng mà người bán đã chuyển khoản trả tiền qua tài khoản cty, hàng đã giao nhưng cty em chưa xuất hoá đơn, bên khách hàng cũng không thấy đòi hoá đơn. Khoản tiền chuyển khoản này thuế có kiểm tra ra không? và bên em có phải xuất hoá đơn không? (nếu xuất thì bên em phải đóng thuế GTGT khoảng 10tr). Sếp em không muốn đóng 10tr vì cty đã thua lỗ quá nhiều, giờ không còn tiền nữa. Có cách nào để hợp thức khoản tiền này không ạ?
Thứ 2: Bên em thực chất đã giải thể, nhân viên đã nghỉ, chỉ có duy nhất mình em là làm kế toán nốt phần giải thể này rồi cũng nghỉ luôn. Tài sản cty bao gồm điều hoà, bàn ghế, điện thoại....thực tế đã bán cho nhân viên với giá rẻ. Chi cục thuế giờ bắt làm thanh lý tài sản thì bên em phải làm những giấy tờ gì?
Em xin cảm ơn.

 

[levanton]

Các anh chị em cho em xin lời khuyên 2 vấn đề này với ạ. Cty em đang làm thủ tục giải thể từ 1/9/2011. Tại thời điểm này đã báo cáo thuế GTGT, TNDN với chi cục thuế xong nhưng còn 1 số vướng mắc chưa biết xử lý như thế nào, mong các bậc tiền bối có kinh nghiệm chỉ giáo với ạ.
Thứ 1: Trong năm 2011 có 1 hợp đồng mà người bán đã chuyển khoản trả tiền qua tài khoản cty, hàng đã giao nhưng cty em chưa xuất hoá đơn, bên khách hàng cũng không thấy đòi hoá đơn. Khoản tiền chuyển khoản này thuế có kiểm tra ra không? và bên em có phải xuất hoá đơn không? (nếu xuất thì bên em phải đóng thuế GTGT khoảng 10tr). Sếp em không muốn đóng 10tr vì cty đã thua lỗ quá nhiều, giờ không còn tiền nữa. Có cách nào để hợp thức khoản tiền này không ạ?
Thứ 2: Bên em thực chất đã giải thể, nhân viên đã nghỉ, chỉ có duy nhất mình em là làm kế toán nốt phần giải thể này rồi cũng nghỉ luôn. Tài sản cty bao gồm điều hoà, bàn ghế, điện thoại....thực tế đã bán cho nhân viên với giá rẻ. Chi cục thuế giờ bắt làm thanh lý tài sản thì bên em phải làm những giấy tờ gì?
Em xin cảm ơn.

Hoàng giải thích cho giám đốc là trong tổng số tiền khách hàng trả đó co 10% là thuế gián thu, của khách hàng nọo cho nhà nước. Nói cty nên xuất hóa đơn đề sau khỏi bị phạt nặng. KInh doanh lỗ thi phại chịu thôi. Nói với giám đốc vậy.

Về thanh lý tài sản khi giải thể, em làm quyết định thành lập tổ thanh lý tài sản, do giám đốc làm tổ trưởng, kế toán và làm tổ viên. Làm một số thủ tục thông báo, đầu giá, kèm hồ sơ cho có thôi, lưu tại công ty, không gửi ai.