Điều chỉnh giảm số thuế GTGT còn được khấu trừ của sổ sách bằng số thuế GTGT trong HTKK

[Co112]

Xin chào các bạn;
Điều đầu tiên, mình mong các bạn hãy giúp đỡ mình một vấn đề như sau
Theo như sổ sách quyết toán thuế năm 2012 số thuế còn còn được khấu trừ 136.317.151 nhưng thực tế số thuế GTGT còn được khấu trừ trong HTKK là 135.533.966 ; Vấn đề mình chấp nhận giảm số thuế trên sổ sách bằng HTKK 135.533.966 ==>Vì vậy mong các bạn giúp đỡ mình bút toán điều chỉnh trên sổ sách cho hợp lý và hợp lệ

Mục đích: mình chọn giảm số thuế của sổ sách so với HTKK bởi vì nếu điều chỉnh tăng thì Chi cục thuế sẽ xuống thanh tra thuế cũng như mình chưa có nhiều kinh nghiệm
Mong các bạn giúp đỡ mình càng sớm càng tốt để mình còn gửi lại báo cáo Tài chinh 2012 lần 2
Cám ơn rất nhiều

 

[bongxinh86]

Ðề: Điều chỉnh giảm số thuế GTGT còn được khấu trừ của sổ sách bằng số thuế GTGT trong HTKK

Theo mình trước tiên bạn phải kiểm tra sổ sách, tờ khai của 2012 xem tháng nào chưa khớp với tờ khai thì bạn điều chỉnh ở tháng đó. Cái này bạn nên làm lại BCTC để thuế đc khấu trừ giữa sổ sách và tờ khai đc khớp nhau là ok

 

[Co112]

Ðề: Điều chỉnh giảm số thuế GTGT còn được khấu trừ của sổ sách bằng số thuế GTGT trong HTKK

Chào bạn bongxinh86;
Sổ sách kế toán(Excel File) mình đã kiểm tra chính xác rồi vấn đề mình muốn điều chỉnh giảm số thuế còn đc khấu trừ trên sổ sách (136.317.151) xuống 135.533.966 đây là số đã tích lũy trong chương trình hỗ trợ kê khai

Số liệu thực tế là 136.317.151 nhưng bởi vì mình đã lỡ khai báo trên chương trình HTKK là 135.533.966 (số thuế còn được khấu trừ đến tháng 12/2012)
Vì vậy, mình cần sự giúp đỡ của các bạn đưa cho mình bút toán thích hợp giảm số thuế đc khấu trừ trong sổ sách xuống
Cám ơn các bạn rất nhiều!

 

[levanton]

Ðề: Điều chỉnh giảm số thuế GTGT còn được khấu trừ của sổ sách bằng số thuế GTGT trong HTKK

Chào bạn bongxinh86;
Sổ sách kế toán(Excel File) mình đã kiểm tra chính xác rồi vấn đề mình muốn điều chỉnh giảm số thuế còn đc khấu trừ trên sổ sách (136.317.151) xuống 135.533.966 đây là số đã tích lũy trong chương trình hỗ trợ kê khai

Số liệu thực tế là 136.317.151 nhưng bởi vì mình đã lỡ khai báo trên chương trình HTKK là 135.533.966 (số thuế còn được khấu trừ đến tháng 12/2012)
Vì vậy, mình cần sự giúp đỡ của các bạn đưa cho mình bút toán thích hợp giảm số thuế đc khấu trừ trong sổ sách xuống
Cám ơn các bạn rất nhiều!

Bạn làm điều chỉnh tờ khai thuế GTGT tháng 12/2012 , đồng thời số chênh lệch bạn ghi vào chỉ tiêu 38 của tờ khai sắp đến là khớp đúng và không bị mất tiền thuế GTGT.