số dư 131, 331 trên báo cáo tài chính 2010 không khớp với biên bản xác công nợ với khách hàng

[lilili]

Chào các bạn!
Lili gặp vấn đề này khi vừa nhận làm kế toán cho một công ty nhưng xem lại sổ sách kế toán mà người trước để lại và so với báo cáo tài chính thì mình phát hiện ra số dư của tài khoản 131, 331 chi tiết cho từng đối tượng khách hàng và nhà cung cấp không khớp với biên bản đối chiếu xác nhận công nợ. Vậy bây giờ Lili phải điều chỉnh như thế nào để khớp với biên bản xác nhận công nợ? Và diễn giải sự thay đổi đó vào phần nào của Thuyết minh báo cáo tài chính, và nội dung diễn giải như thế nào? Xin nhờ các "tiền bối" giúp Lili với? Xin cảm ơn!

 

[Thoatvts]

TK 131 va TK 331 neu sai lech giua so ke toan va bao cao tai chinh thi moi dang lo ngai va ban can dieu chinh ve so dung. con bien ban xac dinh cong no voi cac khach hang ban co the lap lai va xac nhan voi ho lai.ok
Vi theo nhu ban noi so lieu chi khac voi bien ban xac nhan cong no voi khach hang va nha cung cap chu giua so chi tiet va BCTC khong sai khac.con neu giua so chi tiet va BCTC co sai khac thi ban phai lam dieu chinh.chuc ban lam tot.