Định khoản nguồn vốn

[hoan3g]

Các bác cho em hỏi chút nha,
Cty em thành lập năm 2008 nhưng em bạn kế toán cũ nghỉ rồi em mới vào thay và xem lại báo cáo tài chính của các năm trước thì thấy trên bảng cân đối tài khoản kế toán năm 2008 lại thấy có số dư đầu kỳ ở TK 111 và TK 211. Đây là khoản vốn góp của cty nhưng lại không định khoản vào mà cho ở số dư đầu kỳ, bg em phải làm sao để hoàn chỉnh sổ sách, vì bạn kế toán kia chưa in sổ sách của các năm.
Cảm ơn các bác nhiều nhiều!

 

[thechung]

Cái thứ nhất: Cái này bạn có nhầm ko, vốn liên quan gì đến 211 và góp thế nào? Bạn nói rõ hơn câu hỏi

Nếu mới thành lập, mà đặt vào số dư đầu kỳ là sai. bạn sửa lại thành nghiệp vụ phát sinh nhé

 

[hoan3g]

Cảm ơn Anh thechung, cty em có 2 thành viên, một thành viên góp vốn bằng 1 phần tiền mặt và một phần tài sản, nếu bg em sửa lại thành nghiệp vụ thì phải sửa lại hết cả BCTC năm 2008 ạ

 

[ketoan acs]

sửa lại BCTC năm 2008 bỏ số dư đầu kỳ ở hai TK 111 và 211 mà chuyển nó vào phần phát sinh trong kỳ, ở TK 411 cũng là phát sinh trong kỳ luôn.

 

[hoan3g]

vâng, cảm ơn bác! cho em hỏi thêm là nếu mình sửa lại BCTC thì nộp cho cơ quan thuế có vấn đê gì không ạ?