Tư Vấn xuất hóa đơn VAT?

[hangaq]

cho em hỏi tình huống xuất hóa đơn VAT khấu trừ như sau:

1/ Công ty A (pháp nhân) đặt dịch vụ cho khách hàng B (cá nhân) với nội dung như sau:

- dịch vụ phòng nghỉ: 170.000.000 vnd
- dịch vụ vé máy bay: 50.000.000 vnd

2/ Khách hàng B thanh toán cho công ty A bằng chuyển khoản qua tài khoản công ty.

Hỏi:
- Công ty A phải xuất hóa đơn VAT cho khách hàng B như thế nào? (tổng số tiền 2 dịch vụ (vé và phòng) hay chỉ xuất VAT dịch vụ phòng nghỉ và viết phiếu thu tiền vé - do hóa đơn VAT vé máy bay là hóa đơn đặc trưng do hàng không ban hành, doanh nghiệp không được viết VAT dịch vụ để thay cho hóa đơn VAT hàng không)

Tình tiết bổ xung: công ty A đặt phòng cho khách B tại khách sạn C và thanh toán chuyển khoản cho khách sạn C và đã nhận hóa đơn đầy đủ. Vé máy bay, công ty A mua vé của 1 cá nhân C - làm việc tại phòng vé máy bay - và thanh toán bằng chuyển khoản cho cá nhân C (nên không có hóa đơn).

 

[Bong05]

Ðề: Anh / Chị Tư Vấn xuất hóa đơn VAT giúp em Hangaq

cho em hỏi tình huống xuất hóa đơn VAT khấu trừ như sau:

1/ Công ty A (pháp nhân) đặt dịch vụ cho khách hàng B (cá nhân) với nội dung như sau:

- dịch vụ phòng nghỉ: 170.000.000 vnd
- dịch vụ vé máy bay: 50.000.000 vnd

2/ Khách hàng B thanh toán cho công ty A bằng chuyển khoản qua tài khoản công ty.

Hỏi:
- Công ty A phải xuất hóa đơn VAT cho khách hàng B như thế nào? (tổng số tiền 2 dịch vụ (vé và phòng) hay chỉ xuất VAT dịch vụ phòng nghỉ và viết phiếu thu tiền vé - do hóa đơn VAT vé máy bay là hóa đơn đặc trưng do hàng không ban hành, doanh nghiệp không được viết VAT dịch vụ để thay cho hóa đơn VAT hàng không)

Tình tiết bổ xung: công ty A đặt phòng cho khách B tại khách sạn C và thanh toán chuyển khoản cho khách sạn C và đã nhận hóa đơn đầy đủ. Vé máy bay, công ty A mua vé của 1 cá nhân C - làm việc tại phòng vé máy bay - và thanh toán bằng chuyển khoản cho cá nhân C (nên không có hóa đơn).

Cty có kinh doanh nhà nghỉ thì xuất hoá đơn nhà nghỉ cho khách hàng.
Hoá đơn vé máy bay nếu Cty không kinh doanh thì có thể nói bên bán vé máy bay xuất hoá đơn thảng cho khách hàng.
Tiền về TK Cty cảu 2 loại tiền thì hạch toán tiền vé máy bay là một khoản thu hộ và trả hộ.
Nếu vé máy bay nằm trong hợp đồng thì bạn yêu cầu bên đại lý vé máy bay xuất hoá đơn về Cty bạn.
Hiện nay tất cả các đại lý bán vé máy bay đều đã có hoá đơn tự in do bên hãng hàng ko cung cấp.

 

[hangaq]

Ðề: Anh / Chị Tư Vấn xuất hóa đơn VAT giúp em Hangaq

Hoá đơn vé máy bay nếu Cty không kinh doanh thì có thể nói bên bán vé máy bay xuất hoá đơn thảng cho khách hàng.
Tiền về TK Cty cảu 2 loại tiền thì hạch toán tiền vé máy bay là một khoản thu hộ và trả hộ.
Nếu vé máy bay nằm trong hợp đồng thì bạn yêu cầu bên đại lý vé máy bay xuất hoá đơn về Cty bạn.
Hiện nay tất cả các đại lý bán vé máy bay đều đã có hoá đơn tự in do bên hãng hàng ko cung cấp.

Chị bong05 ơi, công ty A không đăng ký là đại lý cấp I hoặc II của Vietnamairlines, chỉ có chức năng bán và hưởng hoa hồng từ cấp I và II nên không có hoá đơn vé cho khách hàng.

Hợp đồng của công ty A với khách B cam kết: Bên A sẽ đặt dịch vụ lưu trú cho bên B và đặt vé máy bay cho cho bên B. Tổng khoản tiền phòng lưu trú là 170.000.000 vnd. Khoảng vé là 50.000.000 vnd. Thanh toán bằng chuyển khoản cho bên A qua tài khoản công ty A.

Vậy em có thể sửa lại hợp đồng là:
1/ Bên A đặt phòng cho bên B với tổng số tiền là: 170.000.000 vnd.
2/ Bên A thu hộ tiền vé máy bay cho bên B đặt vé ở cá nhân D (được gửi trả qua tài khoản bên A) khoản tiền: 50.000.000 vnd.

Với nội dung này, em chỉ xuất hoá đơn VAT tiền phòng nghỉ, còn tiền Vé em tách ra hạch toán là khoản thu hộ được chứ ạ?

 

[ketoana2]

Ðề: Anh / Chị Tư Vấn xuất hóa đơn VAT giúp em Hangaq

1- Bạn có thể xuất hoá đơn bán hàng như sau:
Nội dung:
Dịch vụ du lịch lữ hành :
(Phòng khách san-Roomchage 154,545,455
Vé máy bay) 45,454,545
Tổng cộng: 200.000.000
VAT 20.000.000
Tổng thanh toán 220.000.000

2- Hoa đơn đầu vào của bạn

+ Hoá đơn khách sạn
+ Phiếu thu cước vận chuyển (hoac háo đơn GTGT)
Cá nhân C bán vé cho bạn thì C sẽ có cách lấy hoá đơn cho bạn
Nếu C không có hoa đơn, thì mình cũng có thể giúp cho bạn, vì mình cũng làm ở đại lý vé máy bay nè. Có thể xuất 3 hoá đơn nhỏ hơn 20tr trong 3 ngày khác nhau, để không phải chuyển khoản mà hạch toán là chi tiền mặt

3- Vì khách hàng đã chuyển khoản cho cty của bạn
Nên C không thể xuất hoa don trực tiếp cho khách hàng, vì khách hàng sẽ không đồng ý
Nếu khách hàng đồng ý thì khoẽ rồi . Vả lại bạn mua vé 40tr, nhưng bán ra 50tr, làm sao C xuất cho khách của bạn hoa don 50tr cho duoc???, hoac là xuất đúng 40tr cho khách???

 

[hangaq]

Ðề: Tư Vấn xuất hóa đơn VAT?

Cho em hỏi kỹ hơn về 2 trường hợp mà anh nói ạ:

1/ Theo như trường hợp số 1: Nếu em xuất gộp hóa đơn VAT tiền phòng và vé cho khách thành 120.000.000 vnd (đã gồm VAT). thì em phải lấy hóa đơn VAT đầu vào từ Khách sạn C và hóa đơn VAT Hàng không - do cá nhân D cung cấp - tuy nhiên, công ty A trả tiền cho cá nhân D từ tài khoản công ty vào tài khoản cá nhân D thì có vấn đề gì không? Có vi phạm nguyên tắc gì không? vì D không là pháp nhân, mà chỉ là đại lý cấp II của hàng không.

2/ Theo như trường hợp 2: thì Em có thể tách ra 2 khoản riêng biệt là đặt phòng nghỉ và mua hộ vé máy bay qua đó xuất riêng hóa đơn VAT tiền phòng và hoạch toán tiền vé là khoản thu hộ tiền vé bên B đặt từ cá nhân D - qua tài khoản công ty Hà Thành (được B gửi vào công ty Hà thành và Công ty Hà Thành chuyển cho cá nhân D). Xuất như vậy có vi phạm gì không?

 

[footmark446]

Ðề: Tư Vấn xuất hóa đơn VAT?

nhu ban thu 2 tu van la ok
1- Bạn có thể xuất hoá đơn bán hàng như sau:
Nội dung:
Dịch vụ du lịch lữ hành :
(Phòng khách san-Roomchage 154,545,455
Vé máy bay) 45,454,545
Tổng cộng: 200.000.000
VAT 20.000.000
Tổng thanh toán 220.000.000

2- Hoa đơn đầu vào của bạn

+ Hoá đơn khách sạn
+ Phiếu thu cước vận chuyển (hoac háo đơn GTGT)
Cá nhân C bán vé cho bạn thì C sẽ có cách lấy hoá đơn cho bạn
Nếu C không có hoa đơn, thì mình cũng có thể giúp cho bạn, vì mình cũng làm ở đại lý vé máy bay nè. Có thể xuất 3 hoá đơn nhỏ hơn 20tr trong 3 ngày khác nhau, để không phải chuyển khoản mà hạch toán là chi tiền mặt

3- Vì khách hàng đã chuyển khoản cho cty của bạn
Nên C không thể xuất hoa don trực tiếp cho khách hàng, vì khách hàng sẽ không đồng ý
Nếu khách hàng đồng ý thì khoẽ rồi . Vả lại bạn mua vé 40tr, nhưng bán ra 50tr, làm sao C xuất cho khách của bạn hoa don 50tr cho duoc???, hoac là xuất đúng 40tr cho khách???

 

[sinlac]

Ðề: Tư Vấn xuất hóa đơn VAT?

Chào các anh chị. Em đang gặp một số vướng mắc như sau:
Công ty em kinh doanh đại lý vé máy bay cấp 1, 2 hướng %hoa hồng. Nhưng trong tháng 5 bên em có 1 hoá đơn đầu vào của bên đại lý cấp 1 "mặt hàng là vé máy bay trong tháng", nhưng đầu khách của bên em thì em lại xuất hoá đơn cho họ là tháng 6. Như vậy có được ko? Vì em nghe nói Hoá đơn đầu vào tháng nào thì xuất tháng đó "khi dịch vụ 2 bên đã hoàn thành." vậy em phải xử lý hoá đơn đó ntn?

 

[ketoana2]

Ðề: Tư Vấn xuất hóa đơn VAT?

Chào các anh chị. Em đang gặp một số vướng mắc như sau:
Công ty em kinh doanh đại lý vé máy bay cấp 1, 2 hướng %hoa hồng. Nhưng trong tháng 5 bên em có 1 hoá đơn đầu vào của bên đại lý cấp 1 "mặt hàng là vé máy bay trong tháng", nhưng đầu khách của bên em thì em lại xuất hoá đơn cho họ là tháng 6. Như vậy có được ko? Vì em nghe nói Hoá đơn đầu vào tháng nào thì xuất tháng đó "khi dịch vụ 2 bên đã hoàn thành." vậy em phải xử lý hoá đơn đó ntn?

trời oi, mua trước (t5), bán sau (t6) là quá ok rồi. Đâu có chuyện đầu vào tháng nào thì xuất tháng đó.
Chỉ sợ bán ra tháng 6 mà hoa don dau vào thang 7 thì mới sai