Ðề: Hỏi về kế toán ngân hàng ở doang nghiệp?? chào các anh, chị trong diễn đàn, em học ngành tài chính ngân hàng nhưng nay lại được đi làm kế toán ngân hàng tại 1 doanh nghiệp nên khá là băn khoăn không biết kế toán ngân hàng ở doanh nghiệp cần làm những gì và có khác kế toán ngân hàng thương mại không? Rất mong các anh, chị chia sẻ thông tin cho về công việc nay vì em mới ra trường nên còn bỡ ngỡ, chắc là sẽ được học việc nhưng vẫn muốn được biết thêm nhiều thông tin!! hi:biggrin:
Kế toán ngân hàng tại 1 DN chức năng quản lý công việc như sau :
thủ quỹ nộp tiền vào ngân hàng, nhận lại GNT từ thủ quỹ lập phiếu chi HT Nợ 1121/1111
Khi chuyển tiền thanh toán cho khách hàng lập UNC HT Nợ 331/1121, phí chuyển tiền HT 642/1121
Vay ngân hàng làm giấy nhận nợ vay nếu vay tiền được chuyển vào TK tiền gửi HT Nợ 1121/311, vay chuyển trả khach hàng HT Nợ 331/311
Chuyển trả tiền vay đến hạn = tiền gửi HT Nợ 311/1121, trả = TM HT nợ 311/1111
Khách hàng thanh toán tiền mua hàng căn cứ Giấy báo có của ngân hàng HT Nợ 1121/131, ngân hàng trả lãi tiền gưit HT Nợ 1121/515
DN mở bao nhiêu TK tại ngân hàng thì phải mở sổ chi tiết theo dõi đối chiêu số dư phát sinh và số cuối kỳ, hệ thống tài khoản cũng phải mở chi tiết TK cấp 3 hoặc cấp 4 để theo dõi số dư từng ngân hàng, tiền vay cũng thế
Cuôi tháng đến ngân hàng lấy sổ phụđể đối chiếu và phục vụ công tác kiểm tra thuế sau này
