Sổ sách kế toán không có số dư của Tiền gửi ngân hàng nhưng thực tế có phát sinh

[nnguyentranbich]

:talk: Công ty mình có một vấn đề này cần tham khảo các bạn. Công ty mình trước đây mới thành lập có tạo một tài khoản tại ngân hàng. Sếp mình gởi tiền vào TK của công ty nhưng không thông báo cho kế toán biết để theo dõi khoản này (cty tư nhân nên tiền mặt sếp giữ). Mình mới vào làm có phát sinh trả nợ phải thanh toán qua ngân hàng thì mới biết khoản tiền sếp gởi trước đây có ps số lãi khoản 390.000đ. Nhưng trên sổ sách kế toán ko theo dõi khoản này nên số dư của TK 112 là 0. Vậy khoản dư 390.000đ trên TK 112 thực tế mình muốn đưa vào sổ sách ke toán thì mình nên hạch toán như thế nào.

 

[hunt18]

Ðề: Sổ sách kế toán không có số dư của Tiền gửi ngân hàng nhưng thực tế có phát sinh

Bạn làm điều chỉnh bổ sung vô sổ TGNH năm 2012 vậy. Chào.

 

[IT wa Ktoan]

Ðề: Sổ sách kế toán không có số dư của Tiền gửi ngân hàng nhưng thực tế có phát sinh

:talk: Công ty mình có một vấn đề này cần tham khảo các bạn. Công ty mình trước đây mới thành lập có tạo một tài khoản tại ngân hàng. Sếp mình gởi tiền vào TK của công ty nhưng không thông báo cho kế toán biết để theo dõi khoản này (cty tư nhân nên tiền mặt sếp giữ). Mình mới vào làm có phát sinh trả nợ phải thanh toán qua ngân hàng thì mới biết khoản tiền sếp gởi trước đây có ps số lãi khoản 390.000đ. Nhưng trên sổ sách kế toán ko theo dõi khoản này nên số dư của TK 112 là 0. Vậy khoản dư 390.000đ trên TK 112 thực tế mình muốn đưa vào sổ sách ke toán thì mình nên hạch toán như thế nào.

Giải quyết : Bổ sung hạch toán lãi TGNH năm 2011 vào tài khoản TGNH : N1121/C515 - 390.000d.
Cúi kỳ kết chuyển 515 sang 911.