Tại sao các TK loại 5,6,9 lại có số dư

[duonghieu]

Minh tiếp nhận mới công việc kế toán tại một công ty vào dầu năm 2006, khi tiếp nhận sổ sách sách kế toán năm 2005 đã được khoá sổ thì mình thấy các TK loại 5,6,9 lại có số dư cuối kỳ, để chuyển sang kỳ sau. Các ban gúp mình với, số dư như vậy có đúng hay không, bây giờ phải xử lý sao đây .
Cám ơn các bạn nhiều.
Mail: vitretho1975@yahoo.com

 

[hvtgroup]

- TK loại 5,6,9 đều không có số dư! Trường hợp cuả bạn có thể do kế toán cũ chưa kết chuyển (hoặc k/c chưa hết) số phát sinh của các TK này.

- Đầu năm 2006 bạn phải để số dư đầu kỳ của các TK này 0.

 

[nhatlanduong]

Đúng vậy, có thể do Cty của bạn chưa PS doanh thu, hoặc chỉ có doanh thu tài chính, nếu KC thì lỗ qua nhiều tháng, cho nên kế tóan cũ ko KC DT-CP từng tháng mà chỉ KC 1 lần vào cuối năm.

 

[antu]

Có thể bạn sẽ phải mất một chút thời gian để KC các số trên và xác định lãi lỗ sau đó mới mở sổ cho năm 2006

 

[vodanthanh]

TKhoản loại 5,6,7,8,9 là toại tài khoản tạm thời nên không thể nào có số dư cuối kỳ. Chắc là trong quá trình hạch toán, kết chuyển đã bị sai sót chổ nào đó, bạn nên lật lại để tìm ra nguyên nhân. Thuế thông báo trước thời gian rùi bạn nên tranh thủ tìm ra sai sót nha, có gì thì điều chỉnh hoặc còn biết mà giải trình với thuế.
Chúc bạn may mắn và "bình an vô sự'

 

[triky]

TK 5,6,9 không bao giờ có số dư cả, vì cuối kỳ kế toán (tháng họăc quý,tùy theo từng doanh nghiệp) đều được kết chuyển hết để xác định kết qủa kinh doanh thì làm sao mà có số dư được kia chứ.Bạn nên kiểm tra lại xem.

 

[valentine]

Bạn cưc rồi,những tk loại 5,6,9 làm gì có số dư,đó là tk cp nên cuối kỳ sẽ kết chuyển hết không thể có số dư đâu,bạn xem lại nhe