cách hạch toán đối với DN phần mềm

[Victoria]

cám ơn chị CCNN và các bạn đã giúp mình.
nhung hàng tháng mình vẫn phải báo cáo thuế , nộp bảng kê VAT dầu vào

Nhung do DN mình KD phàn mềm nên không đc khấu trù thuế GTGT ( vat = 0%)
vậy toàn bộ tiền vat dvao tính vào CP , vậy ke thuế dể làm gì

Vat đối với mảng đào tạo khi xuất hoá đơn là 0% đúng không các bạn.
Trong hạch toán mình sẽ không có TK 1331 a?

 

[home_star]

0% khác với không chịu thuế đó bạn a`
0% có nghĩa là bạn được khấu trừ VAT đầu vào
Còn không chịu thuế đầu ra có nghĩa là bạn không được kê khai đầu vào

 

[CNN]

Đúng rồi, xuất hoá đơn với dịch vụ không chịu thuế bạn không ghi 0% mà gạch luôn dòng đấy đi.
Nếu báo cáo thuế hàng tháng bạn tách thuế cho vào chỉ tiêu được khấu trừ trong tháng thì sai rồi. Đã trót sai rồi thì có thể làm một bản điều chỉnh cho chỉ tiêu này.