Kiểm soát dòng tiền

[ntlhuong978]

Chào các anh chị,

E học chuyên về kế toán nhưng ra trường e theo bên kiểm soát nội bộ. Giờ công việc e phải theo dõi dòng tiền thu chi hợp lý chưa, có gian lận gì ko?
Mà thât tình là dòm cái sổ quỹ e thì e chỉ biết là nó "đã" chi nội dung đó, chi bao nhiêu chứ còn có sai phạm gì ko thì e ko biết phải "nhìn" như thế nào. :wall:


Mong các anh chị chia sẻ cho e kinh nghiệm với ạ. e cảm ơn

 

[Thanhdonquihote]

Ðề: Kiểm soát dòng tiền

Chào các anh chị,

E học chuyên về kế toán nhưng ra trường e theo bên kiểm soát nội bộ. Giờ công việc e phải theo dõi dòng tiền thu chi hợp lý chưa, có gian lận gì ko?
Mà thât tình là dòm cái sổ quỹ e thì e chỉ biết là nó "đã" chi nội dung đó, chi bao nhiêu chứ còn có sai phạm gì ko thì e ko biết phải "nhìn" như thế nào. :wall:


Mong các anh chị chia sẻ cho e kinh nghiệm với ạ. e cảm ơn

Thường mình nhìn như vầy có giúp ích đc gì cho bạn ko nhé:
1/ Kiểm soát nội bộ về tiền: Công ty có bao nhiêu quỹ tiền, có sự phân công hợp lý giữa kế toán thanh toán với thủ quỹ? định kỳ có kiểm kê quỹ hay ko? Số dư tồn quỹ bình quân? Tần xuất chi quỹ tiền mặt? Giá trị một lần chi có lớn hay không?
2/ Quy trình chi tiền mặt: Chi cho những mục đích gì? lập phiếu chi như thế nào? có phân quyền phê duyệt các khoản chi?
3/ Quy trình thu tiền mặt: Thường thu tiền mặt cho những khoản nào? Nếu thu về bán hàng, tiền thu xong có nhập quỹ ngay không?
4/ Có ngoại tệ không, hạch toán như thế nào?
5/ Lập cash flow và dự báo dòng tiền trong năm tới
6/ Tối đa hóa dòng tiền:Tối đa hóa các khoản công nợ phải trả, Tối thiểu hoá các khoản công nợ phải thu, quy định mức dư tiền mặt tối đa,....
:byebye: