Hạch toán thuế GTGT khi làm tờ khai điều chỉnh

[tuanthuykt]

Mọi người cho em hỏi là:
1.Tháng 8/2013 em có làm tờ khai điều chỉnh cho T12/2012, Cụ thể:
- Giảm 6tr cho tiền thuế đầu vào của hóa đơn không thanh toán qua ngân hàng.
- Kê tăng 10tr tiền thuế của bán hàng vãng lai ngoại tỉnh.
--> Làm chỉ tiêu thuế GTGT còn được khấu trừ chuyển kỳ sau tăng lên 4tr
Trong trường hợp này thì mình phải hạch toán như thế nào a?(và hạch toán tại thời điểm nào)
2.Ngày 01/11/2013 Bên em xuất hóa đơn thay thế cho hóa đơn ngày 10/07/2013 (do bị sai tên công ty). Giá trị tiền trên hóa đơn thì không thay đổi.
em muốn hỏi là trường hợp này thì kê khai điều chỉnh và hạch toán như thế nào ah?
Bên em kê thuế GTGT theo quý.

 

[tuanthuykt]

Ðề: Hạch toán thuế GTGT khi làm tờ khai điều chỉnh

Hic, không có a/c nào giúp em với ạ???

 

[tuanthuykt]

Ðề: Hạch toán thuế GTGT khi làm tờ khai điều chỉnh

Có ai không giúp em với ah......

 

[thuyvan140991]

Ðề: Hạch toán thuế GTGT khi làm tờ khai điều chỉnh

1.Tháng 8/2013 em có làm tờ khai điều chỉnh cho T12/2012, Cụ thể:
- Giảm 6tr cho tiền thuế đầu vào của hóa đơn không thanh toán qua ngân hàng. => tại sao ko cho thanh toán lun bi h bằng ngân hàng?
- Kê tăng 10tr tiền thuế của bán hàng vãng lai ngoại tỉnh. => cái này sẽ bị phạt nè vì riêng hóa đơn bán ra tháng nào phải kê đúng tháng đó
--> Làm chỉ tiêu thuế GTGT còn được khấu trừ chuyển kỳ sau tăng lên 4tr
Trong trường hợp này thì mình phải hạch toán như thế nào a?(và hạch toán tại thời điểm nào)=> vẫn hạch toán đúng ngày trên hóa đơn và làm bình thương
2.Ngày 01/11/2013 Bên em xuất hóa đơn thay thế cho hóa đơn ngày 10/07/2013 (do bị sai tên công ty). Giá trị tiền trên hóa đơn thì không thay đổi.
em muốn hỏi là trường hợp này thì kê khai điều chỉnh và hạch toán như thế nào ah?
Bên em kê thuế GTGT theo quý.
=> Bnaj làm tờ khai điều chỉnh thuế GTGT của quý 3 làm giảm số thuế GTGT đầu ra xuống. Và làm điều chỉnh lại vào quý này

 

[tuanthuykt]

Ðề: Hạch toán thuế GTGT khi làm tờ khai điều chỉnh

Tháng 8/2013 em có làm tờ khai điều chỉnh cho T12/2012, Cụ thể:
- Giảm 6tr cho tiền thuế đầu vào của hóa đơn không thanh toán qua ngân hàng. => tại sao ko cho thanh toán lun bi h bằng ngân hàng?=> cái này đã quá 6 tháng rồi nên có thanh toán qua ngân hàng cũng thế.
- Kê tăng 10tr tiền thuế của bán hàng vãng lai ngoại tỉnh. => cái này sẽ bị phạt nè vì riêng hóa đơn bán ra tháng nào phải kê đúng tháng đó=> Cái này là bên mình trích nộp 2% thuế vãng lại chứ có phải hóa đơn bán ra đâu mà phạt[/B]
--> Làm chỉ tiêu thuế GTGT còn được khấu trừ chuyển kỳ sau tăng lên 4tr
Trong trường hợp này thì mình phải hạch toán như thế nào a?(và hạch toán tại thời điểm nào)=> vẫn hạch toán đúng ngày trên hóa đơn và làm bình thương
2.Ngày 01/11/2013 Bên em xuất hóa đơn thay thế cho hóa đơn ngày 10/07/2013 (do bị sai tên công ty). Giá trị tiền trên hóa đơn thì không thay đổi.
em muốn hỏi là trường hợp này thì kê khai điều chỉnh và hạch toán như thế nào ah?
Bên em kê thuế GTGT theo quý.
=> Bnaj làm tờ khai điều chỉnh thuế GTGT của quý 3 làm giảm số thuế GTGT đầu ra xuống. Và làm điều chỉnh lại vào quý này
Vấn đề em muốn hỏi ở TH 1 sẽ phải hạch toán sổ sách như thế nào để khớp với các tờ khai thuế ah?
Em cảm ơn a/c nhiều

 

[thuyvan140991]

Ðề: Hạch toán thuế GTGT khi làm tờ khai điều chỉnh

Từ tháng 8 đến h vẫn chưa quá 6 tháng bạn nhé. mà có quá 6 tháng thì làm thêm cái phụ lục hợp đồng về thời gian thanh toán là đc mà
Vấn đề em muốn hỏi ở TH 1 sẽ phải hạch toán sổ sách như thế nào để khớp với các tờ khai thuế ah? => Cái này ko nhất thiết là cuối năm sẽ phải khớp vì như cty mình năm nay phải điều chỉnh mấy hóa đơn của năm ngoái do ko hợp lý hợp lệ, đồng thời mình cũng làm lại bctc năm ngoái. Vì vậy khi làm lại BCTC và loại các hóa đơn đó ra thì số thuế GTGT còn được khấu trừ của năm ngoái đâu có khớp với tờ khai đâu. Nhưng đến năm nay thì lại khớp đó thôi

 

[tuanthuykt]

Ðề: Hạch toán thuế GTGT khi làm tờ khai điều chỉnh

Từ tháng 8 đến h vẫn chưa quá 6 tháng bạn nhé. mà có quá 6 tháng thì làm thêm cái phụ lục hợp đồng về thời gian thanh toán là đc mà
Vấn đề em muốn hỏi ở TH 1 sẽ phải hạch toán sổ sách như thế nào để khớp với các tờ khai thuế ah? => Cái này ko nhất thiết là cuối năm sẽ phải khớp vì như cty mình năm nay phải điều chỉnh mấy hóa đơn của năm ngoái do ko hợp lý hợp lệ, đồng thời mình cũng làm lại bctc năm ngoái. Vì vậy khi làm lại BCTC và loại các hóa đơn đó ra thì số thuế GTGT còn được khấu trừ của năm ngoái đâu có khớp với tờ khai đâu. Nhưng đến năm nay thì lại khớp đó thôi

Bạn ơi T8 là mình làm tờ khai bổ sung của T12/2012 chứ ko phải hóa đơn từ T8/2013 bạn à
Bạn ơi trong trường hợp của mình thì mình phải hạch toán các bước như thế nào để số thuế GTGT vẫn khớp cuối năm thế bạn? híc mình chưa biết làm thế nào cả