B
Chào cả nhà!
Với sự góp ý của anh Duyvinh, em xin chuyển câu hỏi củaêmm sang chuyển mục này, rất mong nhận được câu trả lời từ mọi người.
Em mới chuyển sang làm kt thuế một công ty mới, Công ty em co XNK hàng hoá nên sử dụng tk 1122 và giao dịch USD qua ngân hàng a. chị kt làm ở vị trí của em đã nghỉ rồi, nhưng sổ sách năn 2011 làm sai lung tung hết nên sếp vẫn đang bắt hoàn thiện cho xong, mà chắc là nghiệp vụ của chị ấy cũng ko tốt thành ra em có xem sổ sách thắc mắc gì hỏi chị ấy cũng ko đc hết. giờ em vào nhận sổ sách các mục khác thì em tự xử lý đc, nhưng riêng về mặt giao dịch USD ở ngân hàng thì em ko biết làm sao đc. tại e làm từ trước tời giờ toàn cty chỉ giao dịch với ngân hàng bằng VNĐ thôi. mà lạ 1 cái làm phát sinh từ đầu năm đến gìơ đã gần 7 tháng rồi (chuyển khoản cho khách hàng đâu 3,4 lần gì đấy, khách hàng chuyển tiền về 1 lần, còn đâu toàn trả lãi) mà sổ phụ NH tk USD ko hề hạch toán 1 tẹo nào cả, chỉ hạch toán VNĐ thôi. giờ trong tay em chỉ có duy nhất sổ phụ và tờ khai hải quan, chả có giấy tờ gì khác làm em như ở trong mớ bòng bong, chẳng biết hạch toán ntn, ko biết tỷ giá nào mà hạch toán nữa. Em có xem lại sổ sách năm 2011 c ấy làm thì cũng ko thấy có đánh giá chênh lệch ngoại tệ a, ko phát sinh tk 413,635 chỉ có 515 thôi. mà cũng ko thấy hạch toán tk 007( mà theo em biết thì đã phát sinh ngoại tệ thì phải hạch toán ngoại bảng 007 đúng ko a?). Em xem trên sổ phụ ngân hàng thì dư đầu là: 2,123.13USD, mà sư đầu trên sổ lại là 43.647.708đ, chẳng hiểu tỷ giá nào nữa.
Giờ em rối quá, ko biết làm thế nào nữa, em kê các phát sinh ra các bác hạch toán giúp em với nhé!
Theo sổ phụ Dư đầu năm: 2,123.13u
5/1/12: chuyển thanh toán cho khách hàng 1,900.20u ( đây là tổng số tiền của 5 tờ khai hải quan của 5 lần nhập khẩu năm 2011)
hồ sơ kẹp kèm sổ phụ chỉ duy nhất 1bức điện chuyển tiền (19,939.20u), 1 hợp đồng ngoại hối ( phần trên là phần đơn vị ghi: công ty mua( bán) giao ngay: 19,939.20u, phần dưới là phần ngân hàng ghi: Số ngoại tệ bán: 18,039u tỷ giá bán : 21.036vnd. thành tiền 379.468.404đ.
30/1/12: Thanh toán trả lãi 0.18u
24/02/12: Thanh toán trả lãi 0.10u
...
30/5/12: khách hàng thanh toán cho cty em: 3,100u, thu phí báo có: 2.20u
6/6/12: Công ty thanh toán cho khách hàng theo 1 tờ khai hải quan: 1,652u, phí chuyển 20u
...
Em thấy phát sinh thì cũng ko nhiều lắm, nhưng em rối quá, ko biết phải hạch toán ntn cả, mọi người giúp em với nhé! Cảm ơn cả nhà nhiều lắm.
Với sự góp ý của anh Duyvinh, em xin chuyển câu hỏi củaêmm sang chuyển mục này, rất mong nhận được câu trả lời từ mọi người.
Em mới chuyển sang làm kt thuế một công ty mới, Công ty em co XNK hàng hoá nên sử dụng tk 1122 và giao dịch USD qua ngân hàng a. chị kt làm ở vị trí của em đã nghỉ rồi, nhưng sổ sách năn 2011 làm sai lung tung hết nên sếp vẫn đang bắt hoàn thiện cho xong, mà chắc là nghiệp vụ của chị ấy cũng ko tốt thành ra em có xem sổ sách thắc mắc gì hỏi chị ấy cũng ko đc hết. giờ em vào nhận sổ sách các mục khác thì em tự xử lý đc, nhưng riêng về mặt giao dịch USD ở ngân hàng thì em ko biết làm sao đc. tại e làm từ trước tời giờ toàn cty chỉ giao dịch với ngân hàng bằng VNĐ thôi. mà lạ 1 cái làm phát sinh từ đầu năm đến gìơ đã gần 7 tháng rồi (chuyển khoản cho khách hàng đâu 3,4 lần gì đấy, khách hàng chuyển tiền về 1 lần, còn đâu toàn trả lãi) mà sổ phụ NH tk USD ko hề hạch toán 1 tẹo nào cả, chỉ hạch toán VNĐ thôi. giờ trong tay em chỉ có duy nhất sổ phụ và tờ khai hải quan, chả có giấy tờ gì khác làm em như ở trong mớ bòng bong, chẳng biết hạch toán ntn, ko biết tỷ giá nào mà hạch toán nữa. Em có xem lại sổ sách năm 2011 c ấy làm thì cũng ko thấy có đánh giá chênh lệch ngoại tệ a, ko phát sinh tk 413,635 chỉ có 515 thôi. mà cũng ko thấy hạch toán tk 007( mà theo em biết thì đã phát sinh ngoại tệ thì phải hạch toán ngoại bảng 007 đúng ko a?). Em xem trên sổ phụ ngân hàng thì dư đầu là: 2,123.13USD, mà sư đầu trên sổ lại là 43.647.708đ, chẳng hiểu tỷ giá nào nữa.
Giờ em rối quá, ko biết làm thế nào nữa, em kê các phát sinh ra các bác hạch toán giúp em với nhé!
Theo sổ phụ Dư đầu năm: 2,123.13u
5/1/12: chuyển thanh toán cho khách hàng 1,900.20u ( đây là tổng số tiền của 5 tờ khai hải quan của 5 lần nhập khẩu năm 2011)
hồ sơ kẹp kèm sổ phụ chỉ duy nhất 1bức điện chuyển tiền (19,939.20u), 1 hợp đồng ngoại hối ( phần trên là phần đơn vị ghi: công ty mua( bán) giao ngay: 19,939.20u, phần dưới là phần ngân hàng ghi: Số ngoại tệ bán: 18,039u tỷ giá bán : 21.036vnd. thành tiền 379.468.404đ.
30/1/12: Thanh toán trả lãi 0.18u
24/02/12: Thanh toán trả lãi 0.10u
...
30/5/12: khách hàng thanh toán cho cty em: 3,100u, thu phí báo có: 2.20u
6/6/12: Công ty thanh toán cho khách hàng theo 1 tờ khai hải quan: 1,652u, phí chuyển 20u
...
Em thấy phát sinh thì cũng ko nhiều lắm, nhưng em rối quá, ko biết phải hạch toán ntn cả, mọi người giúp em với nhé! Cảm ơn cả nhà nhiều lắm.
