Hạch toán 2% thuế vãng lai đã nộp năm 2012

[tuanthuykt]

Các bác cho em hỏi chút với ah: Năm 2012 bên em có 2 giấy nộp tiền 2% thuế GTGT của doanh thu KD xây dựng vãng lai ngoại tỉnh nhưng sang năm 2013 mới nhận được chứng từ, và số tiền thuế đó thì em chưa hạch toán vào năm 2012, năm nay bên em có làm tờ khai bổ sung T12/2012 và hạch toán thêm số tiền thuế đã nộp đó vào tờ khai. em muốn hỏi là giờ em phải hạch toán vào sổ sách như thế nào ah?

 

[z3r0]

Ðề: Hạch toán 2% thuế vãng lai đã nộp năm 2012

Em cũng giống bác, 1 cái giấy nộp tiền 9/2012 và 1 cái 1/2013 mà em chưa hạch toán cái nào, doanh thu em cũng chưa xuất đủ cho giá trị của 2 côgn trình đó, mới chỉ xuất được 30-50%, giờ cũng không biết nên làm kê khai bổ sung thế nào khi mà chưa xuất hết hóa đơn
em đang tính điều chỉnh BCTC năm 2012 lần nữa ( vì hồi trước dính vụ hóa đơn ảo đã nộp lại BCTC 1 lần rồi)
làm lại bút toán lúc khách hàng chuyển tiền
N112
N33311
C131
nhưng tờ khai vãng lai thì phải làm như nào hả bác ? rối quá đi mất :wall: