H
Hồ sơ khai thuế bổ sung được nộp cho cơ quan thuế vào bất cứ ngày làm việc nào, không phụ thuộc vào thời hạn nộp hồ sơ khai thuế của lần tiếp theo, nhưng phải trước khi cơ quan thuế, cơ quan có thẩm quyền công bố quyết định kiểm tra thuế, thanh tra thuế tại trụ sở người nộp thuế.
Đơn vị em được cơ quan thuế kiểm tra tại trụ sở (có quyết định kiểm tra). Kết luận đơn vị em sai phải điều chỉnh lại thuế GTGT đầu vào còn được khấu trừ chuyển sang kỳ sau từ 150tr xuống 110tr (giảm 40tr). Vì đơn vị em có 01 hóa đơn mua hàng trên 20tr không thanh toán qua ngân hàng.
Em muốn hỏi anh chị như vậy mình cũng khai bổ sung bình thường phải không ạ:
HỒ SƠ KHAI BỔ SUNG ĐIỀU CHỈNH
(1)- Bản giải trình khai bổ sung, điều chỉnh mẫu số 01/KHBS
(2)- Tờ khai thuế của kỳ kê khai bổ sung điều chỉnh đã được bổ sung, điều chỉnh
(3)- Tài liệu kèm theo giải thích số liệu trong bản giải trình khai bổ sung, điều chỉnh: Do qua kiểm tra của cơ quan thuế.
Đưa 40tr lên chỉ tiêu 37 tờ khai tháng này?
Em cảm ơn a,c!!
Đơn vị em được cơ quan thuế kiểm tra tại trụ sở (có quyết định kiểm tra). Kết luận đơn vị em sai phải điều chỉnh lại thuế GTGT đầu vào còn được khấu trừ chuyển sang kỳ sau từ 150tr xuống 110tr (giảm 40tr). Vì đơn vị em có 01 hóa đơn mua hàng trên 20tr không thanh toán qua ngân hàng.
Em muốn hỏi anh chị như vậy mình cũng khai bổ sung bình thường phải không ạ:
HỒ SƠ KHAI BỔ SUNG ĐIỀU CHỈNH
(1)- Bản giải trình khai bổ sung, điều chỉnh mẫu số 01/KHBS
(2)- Tờ khai thuế của kỳ kê khai bổ sung điều chỉnh đã được bổ sung, điều chỉnh
(3)- Tài liệu kèm theo giải thích số liệu trong bản giải trình khai bổ sung, điều chỉnh: Do qua kiểm tra của cơ quan thuế.
Đưa 40tr lên chỉ tiêu 37 tờ khai tháng này?
Em cảm ơn a,c!!
