Cách kê khai HĐ xuất khẩu trên PL 01-1/GTGT?

[Kimsh62]

Chào các anh( Chị)
A C cho e hỏi cách kê khai HĐ xuất khẩu trên PL 01-1/GTGT như thế nào đối với HĐ có thuế suất 20%. Vì theo như PL thì chỉ có các mức thuế suất như: 0%, 5%, và 10%.
e cũng mới gặp trường hợp này nên cũng khá bỡ ngỡ, mong đươc anh chị giúp !:sick:Thank

 

[phongthanhtp]

Ðề: Cách kê khai HĐ xuất khẩu trên PL 01-1/GTGT?

Chào các anh( Chị)
A C cho e hỏi cách kê khai HĐ xuất khẩu trên PL 01-1/GTGT như thế nào đối với HĐ có thuế suất 20%. Vì theo như PL thì chỉ có các mức thuế suất như: 0%, 5%, và 10%.
e cũng mới gặp trường hợp này nên cũng khá bỡ ngỡ, mong đươc anh chị giúp !:sick:Thank

Thuế suất thuế GTGT chỉ có 3 mức 0% 5% 10% thôi bạn.
Bạn có nhầm với thuế XNK ko ấy?

 

[Kimsh62]

Ðề: Cách kê khai HĐ xuất khẩu trên PL 01-1/GTGT?

Thế HĐ xuất khẩu không kê khai trên Pl 01-1/GTGT ak.
e mói làm bên XNK nên chưa được rõ lắm. Có thể hướng dẫn cho e cách kê khai đối vơi HĐ xuất khẩu đc ko ak.

 

[Kimsh62]

Ðề: Cách kê khai HĐ xuất khẩu trên PL 01-1/GTGT?

Thế HĐ xuất khẩu không kê khai trên Pl 01-1/GTGT ak.
e mói làm bên XNK nên chưa được rõ lắm. Có thể hướng dẫn cho e cách kê khai đối vơi HĐ xuất khẩu đc ko ak.

 

[phongthanhtp]

Ðề: Cách kê khai HĐ xuất khẩu trên PL 01-1/GTGT?

Thế HĐ xuất khẩu không kê khai trên Pl 01-1/GTGT ak.
e mói làm bên XNK nên chưa được rõ lắm. Có thể hướng dẫn cho e cách kê khai đối vơi HĐ xuất khẩu đc ko ak.

Bạn tham khảo topic này
http://webketoan.vn/forum/threads/1...a-0-va-ben-mua-nuoc-ngoai-khong-co-ma-so-thue

 

[cuncon88nd]

Ðề: Cách kê khai HĐ xuất khẩu trên PL 01-1/GTGT?

Nàng ơi, hồn nhiên quá.
Thuế GTGT chỉ có 3 mức: 0, 5, 10%
Của nàng 20% là thuế xuất khẩu rùi.
Mà thuế xuất khẩu thì đâu có kê khai trên mẫu 01-1 chứ.
Xem lại kĩ thuế xuất khẩu đi. Mới có quy định mới về các mức đánh thuế xuất khẩu, nhập khẩu của tổng cục hải quan đó.

 

[Kimsh62]

Ðề: Cách kê khai HĐ xuất khẩu trên PL 01-1/GTGT?

Bạn gì ơi cho mình hỏi Cty mình có xuất HĐ xuất khẩu với thuế suất 20% nêu ở trên, bây giờ ko kê khai trên PL01-1/GTGT thì số tiền hàn xuất khẩu với lại thuế suất đó mình phản ánh ở đâu. Nếu ko kê khai thì có hợp lý ko?
Với lại cho mình xin thêm mấy cái quy định mới về các mức đánh thuế xuất khẩu, nhập khẩu của tổng cục hải quan đi.
Thank bạn nhiều.

 

[Nguyễn Cẩm Hà]

Ðề: Cách kê khai HĐ xuất khẩu trên PL 01-1/GTGT?

Bạn gì ơi cho mình hỏi Cty mình có xuất HĐ xuất khẩu với thuế suất 20% nêu ở trên, bây giờ ko kê khai trên PL01-1/GTGT thì số tiền hàn xuất khẩu với lại thuế suất đó mình phản ánh ở đâu. Nếu ko kê khai thì có hợp lý ko?
Với lại cho mình xin thêm mấy cái quy định mới về các mức đánh thuế xuất khẩu, nhập khẩu của tổng cục hải quan đi.
Thank bạn nhiều.

Chào bạn!
Bạn kiểm tra lại tờ hóa đơn xuất khẩu nhé. Thuế suất thuế GTGT chỉ có 4 mức:
1. Không chịu thuế
2. Thuế suất 0%
3. Thuế suất 5%
4. Thuế suất 10%
(Chi tiết tham khảo thông tư số 06/2012/TT-BTC ngày 11 tháng 1 năm 2012)

Thuế suất 20% có thể là thuế xuất khẩu, thuế xuất khẩu không thể hiện riêng trên hóa đơn xuất khẩu (giá bán trên hóa đơn đã bao gồm thuế XK) mà thể hiện trên tờ khai hải quan, vì thế bạn kiểm tra lại trong tờ khai hải quan cho mặt hàng xuất khẩu này. Nếu đúng là thuế xuất khẩu thì tiền hàng xuất khẩu này bạn ghi nhận doanh thu, thuế xuất khẩu (hạch toán Nợ TK 511/Có TK 3333) là khoản giảm trừ doanh thu.

Tiếp nữa, PL01-1/GTGT dùng cho kê khai thuế GTGT chứ không dùng cho kê khai thuế xuất khẩu, căn cứ để kê khai phụ lục này là hóa đơn (GTGT, xuất khẩu) bạn nhé.

 

[Kimsh62]

Ðề: Cách kê khai HĐ xuất khẩu trên PL 01-1/GTGT?

Cảm ơn Cẩm Hà nhiều nha.
Nói như bạn thì tờ HĐ trên mình có thể kê vào phần thuế suất 0% là đc phải không?
Còn phần ghi nhận doanh thu trên phần mềm thì mình không đc rõ bạn có thể giải thích thêm cho mình đc ko? Trước đây mình ghi nhận doanh thu trên phần mềm là doanh thu bao gồm cả thuế suất khẩu vào trong luôn chứ không tách ra (Nợ TK 511/Có TK 3333). Như vậy có bị coi là sai ko? Mình hiện đang dùng phần mềm Bravo.