T
Xin chào cả nhà!
Em có vấn đề này mong mọi người giúp đỡ
Em mới vào làm công ty, kiểm tra sổ sách và BCTC năm 2011 và phát hiện có rất nhiều lỗi sai sót, mà em đánh giá là nghiêm trọng.
Các lỗi sai chủ yếu là hạch toán 2 lần làm tăng chi phí , dẫn đến KQKD lỗ. Ví du:
1. Hạch toán lương: Nợ TK642/có TK334: 100tr. Khi chi lương: Nợ TK 642/Có TK 111: 100tr
2. Nộp thuế VAT: Nợ TK 642/ có TK 111: 30tr ( cty nộp thuế theo PP khấu trừ)
3. Cty có trích quỹ khen thưởng, quỹ dự phòng trợ cấp mất việc. Nhưng khi chi thưởng và trợ cấp không dùng quỹ này mà lại đưa vào chi phí tiếp tục.
Nợ TK 642/ có 351: 50tr. Và Nợ TK 642/ Có 111: 50tr => Quỹ vẫn còn, em phải xử lý nó ntn?
......
Nói chung còn rất nhiều.
Em có 2 sự lựa chọn mà ko biết nên chọn con đường nào:
1. Em sẽ hạch toán điều chỉnh lại các bút toán sai trong sổ sách năm 2012, mà ko đá đọng gì tới BCTC đã nộp.
2. Em sẽ làm lại BCTC 2011 và gửi công văn xin nộp lại.
Rất mong nhận được sự giúp đỡ từ các anh chị trong diễn đàn.
Trân trọng cảm ơn.
Em có vấn đề này mong mọi người giúp đỡ
Em mới vào làm công ty, kiểm tra sổ sách và BCTC năm 2011 và phát hiện có rất nhiều lỗi sai sót, mà em đánh giá là nghiêm trọng.
Các lỗi sai chủ yếu là hạch toán 2 lần làm tăng chi phí , dẫn đến KQKD lỗ. Ví du:
1. Hạch toán lương: Nợ TK642/có TK334: 100tr. Khi chi lương: Nợ TK 642/Có TK 111: 100tr
2. Nộp thuế VAT: Nợ TK 642/ có TK 111: 30tr ( cty nộp thuế theo PP khấu trừ)
3. Cty có trích quỹ khen thưởng, quỹ dự phòng trợ cấp mất việc. Nhưng khi chi thưởng và trợ cấp không dùng quỹ này mà lại đưa vào chi phí tiếp tục.
Nợ TK 642/ có 351: 50tr. Và Nợ TK 642/ Có 111: 50tr => Quỹ vẫn còn, em phải xử lý nó ntn?
......
Nói chung còn rất nhiều.
Em có 2 sự lựa chọn mà ko biết nên chọn con đường nào:
1. Em sẽ hạch toán điều chỉnh lại các bút toán sai trong sổ sách năm 2012, mà ko đá đọng gì tới BCTC đã nộp.
2. Em sẽ làm lại BCTC 2011 và gửi công văn xin nộp lại.
Rất mong nhận được sự giúp đỡ từ các anh chị trong diễn đàn.
Trân trọng cảm ơn.
