Xuất hóa đơn trả hàng (về dịch vụ)

[thuhang2402]

Xin chào cả nhà
Cty mình có thuê 1 cty A thực hiện dịch vụ phân phối sản phẩm, tổng giá trị hợp đồng là 10.000.000 và cty A đã xuất hóa đơn( giá trị hóa đơn là 10.000.000 đã bao gồm VAT), nhưng sau khi thanh lý hợp đồng thì Cty A chỉ thực hiện được có 8.000.000 thôi, Cty A yêu cầu Cty bên mình xuất ngược lại hóa đơn với giá trị chênh lệch là 2.000.000 để tất toán hợp đồng. Hoá đơn xuất ngược về cty A sẽ ko hạch toán doanh thu phải ko? Làm như vậy có đúng ko các bạn, nhờ các bạn chỉ giúp mình nhe!
Xin chân thành cám ơn

 

[phongthanhtp]

Ðề: Xuất hóa đơn trả hàng (về dịch vụ)

Bạn hạch toán điều chỉnh giảm doanh thu, giảm thuế: N511, N333/C131(111): 2.000.000
Và kê khai trên bảng kê 01-1/GTGT Bảng kê hoá đơn, chứng từ HHDV bán ra, ghi số giá trị âm bằng cách để trong ngoặc (...).

 

[honghanhbt]

Ðề: Xuất hóa đơn trả hàng (về dịch vụ)

Bạn xuất trả lại bên A hoá đơn trị giá 2tr. Sau đó 2 bên căn cứ hoá đơn này để kê khai điều chỉnh giảm doanh thu mua, bán hàng cũng như thuế GTGT (làm KHBS nếu 2 bên đã báo cáo hoá đơn 10Tr, còn chưa BC thì kê khai âm hoá đơn 2tr này)

 

[phongthanhtp]

Ðề: Xuất hóa đơn trả hàng (về dịch vụ)

Bạn xuất trả lại bên A hoá đơn trị giá 2tr. Sau đó 2 bên căn cứ hoá đơn này để kê khai điều chỉnh giảm doanh thu mua, bán hàng cũng như thuế GTGT (làm KHBS nếu 2 bên đã báo cáo hoá đơn 10Tr, còn chưa BC thì kê khai âm hoá đơn 2tr này)

Cái dòng màu đỏ: hóa đơn xuất trả hàng thì kê khai vào tháng phát sinh, sao phải làm điều chỉnh bổ sung?
Và nếu chưa kê khai hóa đơn 10tr thì sao lại kê khai âm hóa đơn 2tr?