M
Công ty mình làm chủ đầu tư thi công cho trường TCN B có thuê một công ty A thiết kế bản vẽ cho trường TCN B,
Khi thuê Cty A thiết kế bản vẽ theo hợp đồng mình phải thanh toán truoc 95%, khi chưa có hóa đơn tài chính mình hạch toán:
Nợ TK 331 (CtyA): 100Tr
Có TK 112: 100Tr
Sau đó mình mang chính công nợ này góp vốn cho TCN B mình có hạch toán:
Nợ TK 228: 100Tr
Có TK331 (Cty A): 100Tr
Nhưng do một cá nhân C trong công ty đã chuyển tiền vào công ty mình nhờ góp vốn vào trường TCN B mình đã hạch toán:
Nợ TK112 : 100Tr
có TK3388: 100Tr (C)
Do bên mình chưa chuyển số tiền đó cho Trường TCN B nên mình đã chuyển phần vốn mình đầu tư cho trường sang cho cá nhân C mình hạch toán:
Nợ Tk 3388: 100Tr (C)
Có 228: 100Tr
Hiện nay công ty A vừa xuất hóa đơn cho mình với số tiền 100Tr chưa VAT 10%
Vậy các anh chi em và các bạn cho mình hỏi khi hóa đơn về mình hạch toán thế nào? Mình xin cảm ơn!
Khi thuê Cty A thiết kế bản vẽ theo hợp đồng mình phải thanh toán truoc 95%, khi chưa có hóa đơn tài chính mình hạch toán:
Nợ TK 331 (CtyA): 100Tr
Có TK 112: 100Tr
Sau đó mình mang chính công nợ này góp vốn cho TCN B mình có hạch toán:
Nợ TK 228: 100Tr
Có TK331 (Cty A): 100Tr
Nhưng do một cá nhân C trong công ty đã chuyển tiền vào công ty mình nhờ góp vốn vào trường TCN B mình đã hạch toán:
Nợ TK112 : 100Tr
có TK3388: 100Tr (C)
Do bên mình chưa chuyển số tiền đó cho Trường TCN B nên mình đã chuyển phần vốn mình đầu tư cho trường sang cho cá nhân C mình hạch toán:
Nợ Tk 3388: 100Tr (C)
Có 228: 100Tr
Hiện nay công ty A vừa xuất hóa đơn cho mình với số tiền 100Tr chưa VAT 10%
Vậy các anh chi em và các bạn cho mình hỏi khi hóa đơn về mình hạch toán thế nào? Mình xin cảm ơn!
