Chào mọi ng.
Cho mình hỏi vấn đề này. Cty mình có sx đồ gỗ nội thất cho các khách hàng nc ngoài. để tạo thành sp theo đơn hàng của nước ngoài, ngoài nguyên liệu chính là của cty mình còn có Vải. Vải này khách hàng nhờ cty nhập hộ và họ sẻ trả tiền cho cty mình. Trên tờ khai NK cty kê khai là hàng NK để sx hàng xuất khẩu. Vậy thuế VAT này có được khấu trừ ko? và tiền khách hàng chuyển cho cty mình để trả tiền nhập Vải này sẻ hạch toán ntn?
VD: Trong T09 cty mình nhập 1 lô vải trị giá 60.000, thuế GTGT hàng nk là 10%, thuế usd tu singgapore ( lô này nhập hộ khách hàng Mỹ để đưa vải vào sx tạo sx theo yêu cầu của họ ).
ngày 05/09 cty đã ứng trước cho nhà cung cấp singapore 20.000 usd. đến ngày 20/09 hàng về đến VN cty mình t.toán tiếp số tiền còn lại 40.000 usd.
- Phía khách hàng Mỹ ngày 15/09 chuyển trả toàn bộ tiền vải này cho cty mình là: 60.000 usd.
- Khi sản xuất sản phẩm cho khách hàng Mỹ, số vải này cty đã xuất xuổng xưởng để sản xuất.
Vậy trong trường hợp này mình hạch toán ntn??
Cho mình hỏi vấn đề này. Cty mình có sx đồ gỗ nội thất cho các khách hàng nc ngoài. để tạo thành sp theo đơn hàng của nước ngoài, ngoài nguyên liệu chính là của cty mình còn có Vải. Vải này khách hàng nhờ cty nhập hộ và họ sẻ trả tiền cho cty mình. Trên tờ khai NK cty kê khai là hàng NK để sx hàng xuất khẩu. Vậy thuế VAT này có được khấu trừ ko? và tiền khách hàng chuyển cho cty mình để trả tiền nhập Vải này sẻ hạch toán ntn?
VD: Trong T09 cty mình nhập 1 lô vải trị giá 60.000, thuế GTGT hàng nk là 10%, thuế usd tu singgapore ( lô này nhập hộ khách hàng Mỹ để đưa vải vào sx tạo sx theo yêu cầu của họ ).
ngày 05/09 cty đã ứng trước cho nhà cung cấp singapore 20.000 usd. đến ngày 20/09 hàng về đến VN cty mình t.toán tiếp số tiền còn lại 40.000 usd.
- Phía khách hàng Mỹ ngày 15/09 chuyển trả toàn bộ tiền vải này cho cty mình là: 60.000 usd.
- Khi sản xuất sản phẩm cho khách hàng Mỹ, số vải này cty đã xuất xuổng xưởng để sản xuất.
Vậy trong trường hợp này mình hạch toán ntn??
