góp vốn đk nhầm

[lemanhtien]

Kế toán cũ đã ra đi định khoản số tiền góp vốn vào tài khoản 138 ở năm 2005 nay kế toán mới của năm 2006 đến vậy số tiền góp vốn sử lý thế nào các bác nhỉ để đưa nó vế đúng bản chất của nó.thank you mọi người trước

 

[Quangteo]

Kế toán cũ đã ra đi định khoản số tiền góp vốn vào tài khoản 138 ở năm 2005 nay kế toán mới của năm 2006 đến vậy số tiền góp vốn sử lý thế nào các bác nhỉ để đưa nó vế đúng bản chất của nó.thank you mọi người trước

Hạch toán điều chỉnh : Nợ 138/ Có 411 Kèm theo một bảng giải trình, ghi phiếu thu số, ngày.../.../2005 với điều kiện là số tiền thu đó là thu đúng đối tượng nhé
Bảng giải trình không cần nộp, mà là để chứng minh bút toán định khoản thôi

 

[lemanhtien]

Thank you cậu TH này kế toán mới gặp phải khii tiếp nhận sổ sách