Hạch toán 2% tiền nộp thuế vãng lai trên sổ sách để khớp với số trên HTKK?

[tuanthuykt]

Bên mình có một số chứng từ nộp tiền thuế GTGT 2% thuế vãng lai kinh doanh ngoại tỉnh, khi làm trên HTKK nhập vào PL 01-5/GTGT và nhảy lên CT 39 trên tờ khai => là số thuế GTGT được khấu trừ chuyển kỳ sau => Dư Nợ 1331
Giờ nhập vào sổ sách định khoản Nợ 3331/Có 131 (khách hàng nộp hộ)
Lúc này trên HTKK là Dư Nợ 1331 còn trên sổ sách là dư Nợ 33311, dẫn đến hai số liệu trên sổ sách và HTKK không khớp nhau.
Có cách nào để khắc phục được tình trạng này không mọi người giúp mình với?

 

[ngothanh8286]

Ðề: Cần giúp gấp: hạch toán 2% tiền nộp thuế vãng lai trên sổ sách để khớp với số trên HTKK???

Bên mình có một số chứng từ nộp tiền thuế GTGT 2% thuế vãng lai kinh doanh ngoại tỉnh, khi làm trên HTKK nhập vào PL 01-5/GTGT và nhảy lên CT 39 trên tờ khai => là số thuế GTGT được khấu trừ chuyển kỳ sau => Dư Nợ 1331
Giờ nhập vào sổ sách định khoản Nợ 3331/Có 131 (khách hàng nộp hộ)
Lúc này trên HTKK là Dư Nợ 1331 còn trên sổ sách là dư Nợ 33311, dẫn đến hai số liệu trên sổ sách và HTKK không khớp nhau.
Có cách nào để khắc phục được tình trạng này không mọi người giúp mình với?

Theo mình thị hạch toán thêm Nợ 1331 có 3331

 

[tuanthuykt]

Ðề: Cần giúp gấp: hạch toán 2% tiền nộp thuế vãng lai trên sổ sách để khớp với số trên HTKK???

Theo mình thị hạch toán thêm Nợ 1331 có 3331

Nhưng phải diễn giải bút toán như thế nào mới được chứ bạn?

 

[anthuytran]

Ðề: Cần giúp gấp: hạch toán 2% tiền nộp thuế vãng lai trên sổ sách để khớp với số trên HTKK???

Mình nộp thuế vãng lai ĐK: Nợ 1331 Có 111. Còn như bạn mà khách hàng nộp hộ thì trừ vào công nợ thực tế của khách hàng Nợ 1331 Có 131

 

[tuanthuykt]

Ðề: Cần giúp gấp: hạch toán 2% tiền nộp thuế vãng lai trên sổ sách để khớp với số trên HTKK???

Mình nộp thuế vãng lai ĐK: Nợ 1331 Có 111. Còn như bạn mà khách hàng nộp hộ thì trừ vào công nợ thực tế của khách hàng Nợ 1331 Có 131

Sao bạn lại định khoản như vậy nhỉ? Nợ 1331 là số thuế được khấu trừ mà, còn đây mình đang là nộp thuế thì là Nợ 3331 chứ bạn?

 

[trangnhung312]

Ðề: Cần giúp gấp: hạch toán 2% tiền nộp thuế vãng lai trên sổ sách để khớp với số trên HTKK???

Vấn đề này e cũng đang có 1 vài thắc mắc mònh a/c chỉ giáo giúp.
chẳng là công ty e cũng có làm 2 công trình và phải nộp 2% thuế GTGT, nhưng e vẫn chưa kê khai lên HTKK vì cty e chưa xuất HD cho những công trình này. các công trình này làm từ 2013 và bây jo da la 2014 rồi.
Mọi ng giúp e giải quyết vs.