Hạch toán sau kiểm toán

[hmxinh]

Anh chị giúp em vấn đề này với ak
tháng 5/2013 công ty em có kiểm toán, sau khi kiểm toán xác định 1 công trình đã nghiệm thu nhưng chưa viết hóa đơn:
Kiểm toán xác định tăng doanh thu năm 2012 là 178.921.818đ,số thuế GTGT phát sinh phải nộp trong năm 2012 là 17.892.182đ, đồng thời kết chuyển chi phí dở dang cuối năm 2012 công trình trên là 178.921.818đ, thu nhập chịu thuế trong năm bằng 0đ.
bên thuế có nói là không hạch toán khoản doanh thu trên, viết hóa đơn giao khách hàng thì ghi kèm là đã ghi nhận tăng doanh năm 2012 theo biên bản kiểm toán tháng 5/2013. giờ em phải xử lý thế nào ak, mong mọi người giúp đỡ ak

 

[hmxinh]

Ðề: Hạch toán sau kiểm toán

Không ai giúp mình vụ này với ak ?

 

[tichuot521]

Ðề: Hạch toán sau kiểm toán

Mình chửa gặo tình huống này bao giờ, up giúp bạn để các anh chị nào rành hường dẫn giúp cho

 

[hmxinh]

Ðề: Hạch toán sau kiểm toán

Minh hạch toán la N131: 196.814.000
C4212: 178.921.818
C33311: 17.892.182
không biết như thế đúng không ?

 

[nguyenthanhthuy231]

Ðề: Hạch toán sau kiểm toán

Anh chị giúp em vấn đề này với ak
tháng 5/2013 công ty em có kiểm toán, sau khi kiểm toán xác định 1 công trình đã nghiệm thu nhưng chưa viết hóa đơn:
Kiểm toán xác định tăng doanh thu năm 2012 là 178.921.818đ,số thuế GTGT phát sinh phải nộp trong năm 2012 là 17.892.182đ, đồng thời kết chuyển chi phí dở dang cuối năm 2012 công trình trên là 178.921.818đ, thu nhập chịu thuế trong năm bằng 0đ.
bên thuế có nói là không hạch toán khoản doanh thu trên, viết hóa đơn giao khách hàng thì ghi kèm là đã ghi nhận tăng doanh năm 2012 theo biên bản kiểm toán tháng 5/2013. giờ em phải xử lý thế nào ak, mong mọi người giúp đỡ ak

Bây giờ coi khoản doanh thu đó là khoản đã nghiệm thu nhưng chưa xuất hóa dơn VD như KH nợ tiền nên mình chưa xuất HĐ sang năm 2013 mới xuất. Mình nghĩ là như vậy thì cứ hạch toán như thường thôi. Bên mình là bên vận tải biển. Cũng có nhièu chuyến năm nay chưa xuất sang năm mới xuất là bình thường:
Nợ 131
Có 511
Có 333