Nộp tờ khai thuế GTGT thiếu phụ lục 01-6/GTGT thì phải làm thế nào?

[le thi cham]

Công ty em mới thành lập 1 chi nhánh khác tỉnh và hạch toán phụ thuộc, không phát sinh doanh thu. Chi nhánh có đăng ký kinh doanh ngày 31/12/2013.
Kỳ khai thuế GTGT T12.2013 và T01.2014 em không làm kèm phụ lục 01-6/GTGT thì có bị phạt không? Giờ làm lại rồi gửi lại có sao không?
Các tiền bối giúp em vụ này với

 

[le thi cham]

Ðề: Nộp tờ khai thuế GTGT thiếu phụ lục 01-6/GTGT thì phải làm thế nào?

Không có ai trả lời giúp em vụ này ah?huhu

 

[utphongba]

Ðề: Nộp tờ khai thuế GTGT thiếu phụ lục 01-6/GTGT thì phải làm thế nào?

Công ty bạn nếu kinh doanh thuộc lĩnh vực sản xuất thì mới phải làm phụ lục 01-6/GTGT phân bổ thuế GTGT cho đơn vị trực thuộc khác tỉnh
Nếu là công ty kinh doanh thuộc lĩnh vực thương mại thì không cần nhé, vì đầu ra đầu vào tương ứng và chi nhánh phục thuộc đã kê khai thuế GTGT nộp cho Chi cục thuế địa phương

Trường hợp bên bạn phải lập phụ lục 01-6/GTGT thì bạn làm kê khai bổ sung nộp lại tháng đã nộp thiếu k sao đâu + xem số thuế GTGT phải nộp còn thiếu thì mh nộp cho đủ là được

 

[le thi cham]

Ðề: Nộp tờ khai thuế GTGT thiếu phụ lục 01-6/GTGT thì phải làm thế nào?

Em cảm ơn utphongba ạ.
Công ty em kinh doanh thương mại, và chi nhánh chỉ làm tờ khai thuế môn bài thôi, không làm báo cáo gì nữa, tất cả kê khai ở công ty. Chi nhánh công ty em mở ra chỉ mang tính chất kho hàng, không có phát sinh đầu vào và đầu ra. Vậy công ty có cần thiết phải làm phụ lục 01-6/GTGT không ạ?

 

[utphongba]

Ðề: Nộp tờ khai thuế GTGT thiếu phụ lục 01-6/GTGT thì phải làm thế nào?

Em cảm ơn utphongba ạ.
Công ty em kinh doanh thương mại, và chi nhánh chỉ làm tờ khai thuế môn bài thôi, không làm báo cáo gì nữa, tất cả kê khai ở công ty. Chi nhánh công ty em mở ra chỉ mang tính chất kho hàng, không có phát sinh đầu vào và đầu ra. Vậy công ty có cần thiết phải làm phụ lục 01-6/GTGT không ạ?

Bên bạn kinh doanh thương mại dịch vụ không phải làm thêm phụ lục 01-6/GTGT đâu (cái này áp dụng cho doanh nghiệp sản xuất) hoặc chắc ăn hơn bạn hỏi cán bộ quản lý thuế của cty bạn xem sao.

Chi nhánh phụ thuộc vẫn có chức năng kinh doanh, khi bạn mở chi nhánh + làm việc ban đầu với cơ quan thuế bạn hỏi cán bộ quản lý thuế tại chi nhánh xem chi nhánh bạn phải nộp loại tờ khai thuế gì không?
Thông thường chi nhánh phụ thuộc vẫn phải nộp: thuế môn bài + tờ khai thuế GTGT + nộp thuế GTGT nếu có + báo cáo sử dụng hóa đơn (nếu có)