C
Em chào các anh/chị. Mong các anh/chị giúp em về hạch toán thuế TNDN cho từng tháng
Năm 2012: không phát sinh lỗ chuyển sang năm sau
Năm 2013:
+ Lỗ lũy kế từ T1 đến T8 là 120tr; đến T9 lãi 4tr =>lỗ lũy kế đến T9 là 116tr: ko hạch toán CP thuế TNDN
+ T10 lãi 12tr => lỗ lũy kế đến T10 là 104tr: ko hạch toán CP thuế TNDN
+ T11 lãi 150tr=> bù trừ lỗ các tháng trước còn lại lãi 46tr: T11 hạch toán CP thuế TNDN: Nợ 821/Có 3334: 46tr x 20%
+ T12 lãi 89tr: hạch toán CP thuế TNDN: Nợ 821/Có 3334: 89tr x 20%
Anh/chị xem dùm em xem em hạch toán như vậy là đúng chưa? Em cảm ơn mấy anh/chị nhiều nhiều!!
Năm 2012: không phát sinh lỗ chuyển sang năm sau
Năm 2013:
+ Lỗ lũy kế từ T1 đến T8 là 120tr; đến T9 lãi 4tr =>lỗ lũy kế đến T9 là 116tr: ko hạch toán CP thuế TNDN
+ T10 lãi 12tr => lỗ lũy kế đến T10 là 104tr: ko hạch toán CP thuế TNDN
+ T11 lãi 150tr=> bù trừ lỗ các tháng trước còn lại lãi 46tr: T11 hạch toán CP thuế TNDN: Nợ 821/Có 3334: 46tr x 20%
+ T12 lãi 89tr: hạch toán CP thuế TNDN: Nợ 821/Có 3334: 89tr x 20%
Anh/chị xem dùm em xem em hạch toán như vậy là đúng chưa? Em cảm ơn mấy anh/chị nhiều nhiều!!
