Hạch toán công tác phí?

[nguoiquangnam]

Nhân đây cho em hỏi luôn là công tác phí có một số CP không lấy được hóa đơn như tiền ăn, tiền uống nước, thì làm sao hạch toánCu6 thể hơn là trong bảng kê CÔng tác phí Sếp kê những chi phí có hóa đơn rùi , cuối cùng là một số chi phí phát sinh thêm, nhưng không có hóa đơn em phải hạch toán như thế nào cho hợp lý. Lý do không lấy được hóa đơn là chi phí thấp chưa đủ để xuất hóa đơn hoặc là nơi công tác wa xa' không thể ở lại để chờ lấy hóa đơn...:wall:

 

[nguyenkimchung]

công tác phí

cần có xác nhận của nơi đến để chi công tác phí theo định mức, về nơi ở cũng phải có hóa đơn nhưng cũng theo định mức luon, không chi bừa được đâu.
còn ăn uóng khách sạn thì nhiều tiền quá, đâu có chi ở công tác phí được, có lẻ ở chi phí tiếp khách thì hợp lý hơn bạn ạ.
:flower:

 

[NTAC]

Công tác phí hãy xem TT 118 của Bộ Tài chính để tahnh toán và cụ thể hóa tại đơn vị mình

 

[dangkhoaquan]

Nhân đây cho em hỏi luôn là công tác phí có một số CP không lấy được hóa đơn như tiền ăn, tiền uống nước, thì làm sao hạch toánCu6 thể hơn là trong bảng kê CÔng tác phí Sếp kê những chi phí có hóa đơn rùi , cuối cùng là một số chi phí phát sinh thêm, nhưng không có hóa đơn em phải hạch toán như thế nào cho hợp lý. Lý do không lấy được hóa đơn là chi phí thấp chưa đủ để xuất hóa đơn hoặc là nơi công tác wa xa' không thể ở lại để chờ lấy hóa đơn...:wall:

Kế toán có 1 nguyên tắc là "tính đầy đủ" vậy thì cái nào không có hóa đơn thì không thanh toán bạn ạ,tuy nhiên những khoản nhỏ cỡ vài chục ngàn nếu có hóa đơn bán lẽ thì vẫn có thể thanh toán được,em phải giải thích cho sếp hiểu rõ điều đó,nếu không có hóa đơn thì cho dù là "ông trời" cũng không được thanh toán chứ đừng nói là sếp, em có thể gợi ý sếp thay các khoản không có hóa đơn bằng 1 chi phí tiếp khách khác...

 

[Mắt nâu]

Mình cũng đồng ý với các ý kiến của các bác đấy! Ở cty mình cũng thế, hầu như sếp đi công tác chẳng bao giờ nhớ lấy hóa đơn thanh toán cả. Về đây mình phải tìm các chi phí như : hóa đơn tiếp khách, hóa đơn taxi... để thanh toán bù vào khoản còn thiếu đó. Phải nhắc nhở khéo sếp bạn ạ. Lần sau sếp sẽ chú ý khoản hđơn này.Còn các loại chi phí nhỏ vài chục ngàn thì cứ kiếm hđơn bán lẻ mà ghi vào cho đầy đủ là được.

 

[wto]

Đúng là tình trạng không lấy hóa đơn diễn ra ở rất nhiều doanh nghiệp, để hạn chế điều đó bạn cần phải đề xuất với giám đốc đưa ra các quy định cụ thể cho việc thanh toán. Và có hướng dẫn cho từng CBCNV và người gương mẫu thực hiện phải là giám đốc và kế toán. Nếu ai không thực hiện thì sẽ không được thanh toán, phải nghiêm khắc thì lần sau mới không tái phạm. Trong trường hợp của bạn nêu thì sếp của bạn là người không tuân thủ nguyên tắc kế toán, có thể là chưa có quy định của Cty bạn và bạn chưa đưa vấn đề này ra trước cuộc họp.
Có một cách để giải quyết vấn đề này là: Bạn mua một quyển hóa đơn bán lẻ rồi nhờ ai đó ghi hộ cho là mua nước, hoặc là ăn cơm bụi hay gì đó nhớ ghi là địa chỉ ở nơi sếp đi công tác không là lộ tẩy ra đấy (nói nhỏ thôi nha). Nhưng cách này là để xử lý tình thế thôi đấy. Điều chủ yếu là bạn phải tạo ra thói quen lấy hóa đơn của toàn thể CBCNV trong công ty.
Thân!
www.taichinh-kinhte.com

 

[nguoiquangnam]

Anh chị ơi, nhưng thông tư 118 chỉ dành cho các đơn vị sự nghiệp công lập thôi. thế còn công ty tư nhân có được hướng dẫn cụ thể không ạ, ai có định mức mẫu cho em xin đi.
Công ty em đã xuất phiếu chi cho bảng kê công tác đó rùi, vậy theo anh chị, em nên đưa vào chi phí khác và nộp 28% của chi phí không có hóa đơn đó?
Em cảm ơn mọi người

 

[vicashuong]

Nếu không có hóa đơn thì không chi được đâu bạn ạ. Dù bạn có đưa vào chi phí khác cũng là chi phí không hợp lệ. Vì vậy, bạn nên bổ sung đầy đủ hóa đơn hợp lệ nhé.

 

[nguoiquangnam]

Nhưng đi công tác từ thag 8 thì làm sao bổ sung được hóa đơn vào hả chị. Trong khi phiếu chi thì chi rùi, làm sao để vừa hợp lý cho phiếu chi lại vừa hợp lệ cho bảng kê công tac phí bi giờ

 

[123456078910]

Không có hóa đơn cũng được chi chứ. Nhưng chỉ có điều chi phí đó không được tính vào chi phí hợp lý thôi. Những phiếu chi không có hóa đơn cuối năm kế toán phải loại ra khỏi chi phí tính thuế

 

[newaccounting]

Công tác phí hãy xem TT 118 của Bộ Tài chính để tahnh toán và cụ thể hóa tại đơn vị mình

Bạn có thể nói rõ hơn là thông tư 118 của năm nào được không? mình tìm mãi mà không thấy thông tư quy định về công tác phí như bạn nói.

 

[thuyhang_1928]

thông tư 118 năm 2004 của BTC bạn ạ. nhưng mình ko rõ doanh nghiệp tư nhân co nhất thiết phải làm giấy đi đường ko nhỉ, hay chỉ cần làm lệnh điều động là được

 

[Tahoa]

Đúng rồi, những khoản chi mà mình không lấy được hóa đơn thì khi tính thuế sẽ loại ra thôi, còn kế toán nội bộ thì vẫn phải ghi nhận, vì đó là khoản thực chi nhưng không hợp lệ

 

[hatdecuoi]

Bạn vẫn kê vào chi phí được nhưng sẽ phải tách riêng những HĐ lẻ này trước khi tính thuế TNDN.