Để số dư TK lợi nhuận cả hai bên trên Bảng cân đối phát sinh có được không?

[nguyen tuan anh]

Em định khoản vậy có đúng không?
Năm 2001-2004 lỗ
No 4211/Co 911: 240trđ Số lỗ này em làm thủ tục chuyển lỗ 2005 rồi.
Năm 2005 Lãi
Nợ 911/C4212: 20trđ
Qua năm 2006 em vẫn giữ nguyên 2 but trên trong bảng cân đối số phát sinh được ko?:boldred:
Hay là chuyển số lỗ năm 2001-2004 trừ cho phần lãi 20tr qua 2006, nếu chuyển bút toán đó hạch toán ra sao? em định vậy Đúng không ? Nơ 421/Co 911: 240-20tr.
Anh chị giúp em với!:flower:

 

[Trương Thu Hà]

Em định khoản vậy có đúng không?
Năm 2001-2004 lỗ
No 4211/Co 911: 240trđ Số lỗ này em làm thủ tục chuyển lỗ 2005 rồi.
Năm 2005 Lãi
Nợ 911/C4212: 20trđ
Bạn hạch toán thế đúng rồi.
Phần giữ trên bảng cân đối số phát sinh thì nếu bạn lập bằng Excel thì :TK421 vẫn lỗ do đó nó sẽ có số dư nợ , (Nợ ĐK + Nợ PS) - (Có ĐK + Có PS)
Nếu phần mềm nó vẫn để ở 2 cột nợ và có thì cũng không sao.