Có kê khai hóa đơn của chi phí mua vào không nhằm SXKD?

[PTLT]

Doanh nghiệp em có mua một số hàng hóa (Hóa đơn GTGT) để làm từ thiện. Cuối tháng 11 này em phải kê khai thế nào ạ? Có phải em vẫn kê khai bình thường vào tở khai 03/GTGT không???
Hai tháng trước đây, em quên kê khai một số hóa đơn mua vào. Vậy bây giờ em kê khai có được không???
PLS HELP ME!!!

 

[DHA_1966]

Nếu hàng hóa mua vào để là từ thiện thì hóa đơn này theo đúng nguyên tắc sẽ không được khấu trừ thuế đầu vào và không được hạch toán vào chi phí.

hóa đơn đầu vào chậm 02 tháng vẫn được kê khai thuế ( tối đa là 04 tháng )

 

[NPT]

Nếu hàng hóa mua vào để là từ thiện thì hóa đơn này theo đúng nguyên tắc sẽ không được khấu trừ thuế đầu vào và không được hạch toán vào chi phí.

hóa đơn đầu vào chậm 02 tháng vẫn được kê khai thuế ( tối đa là 04 tháng )

"Trường hợp hoá đơn GTGT hoặc chứng từ nộp thuế GTGT đầu vào của hàng hoá, dịch vụ mua vào phát sinh trong tháng nhưng chưa kê khai kịp trong tháng thì được kê khai khấu trừ vào các tháng tiếp sau, thời gian tối đa là 03 tháng kể từ thời điểm kê khai của tháng phát sinh."

 

[Nguyen Tu Anh]

Nếu hàng hóa mua vào để là từ thiện thì hóa đơn này theo đúng nguyên tắc sẽ không được khấu trừ thuế đầu vào và không được hạch toán vào chi phí.

Vẫn kê khai chi phí của hóa đơn này (thuế GTGT cộng vào giá trị tiền hàng hóa, dịch vụ); chỉ không tách để kê khai riêng đối với thuế GTGT mà thôi. Đây là kê khai thuế GTGT nên bạn vẫn có thể kê khai những chi phí không được coi là chi phí hợp lý khi tính thuế TNDN.

hóa đơn đầu vào chậm 02 tháng vẫn được kê khai thuế ( tối đa là 04 tháng )

Tối đa là 04 tháng nhưng không có ví dụ sẽ bị anh Nguyen Phuoc Thien và các bạn thành viên khác sẽ hiểu nhầm là sai. Mình xin lấy ví dụ để làm rõ hơn ý của bạn (mình hiểu ý bạn nói). Nếu trên hóa đơn GTGT mua vào của bạn PTLT có ngày đề tháng 9 thì bạn PLLT có thể kê khai thuế GTGT của tờ hóa đơn này vào Tờ khai thuế GTGT các tháng 9, 10, 11, 12 (cộng lại là được 4 tháng).

 

[PTLT]

Em đã hiểu cách làm rồi ^^! Em cảm ơn các anh chị rất nhiều. Thanks!