Chuyển lỗ thuế TNDN

[phalekhongdevo]

Xin chào cả nhà!!!!!!!!!!
E mới vừa đi làm kế toán cho 1 DN nhỏ và vừa, có một số thắc mắc về chuyển lỗ trong việc kê khai thuế TNDN tạm tính quý I/2014 như sau:

- DN trong năm 2013 quyết toán thuế TNDN bị lỗ 12tr
- Trong năm 2014:
+ T01/2014: Lỗ phát sinh là 1tr7
+ T02/2014: Lãi phát sinh là 2tr5
+ T03/2014: Lãi phát sinh là 1tr
===>>>> : (1tr7) + 2tr5 + 1tr = 1tr6

1. 1tr6 đó có phải đóng thuế TNDN cho quý 1/2014 k ạ?

2. Vậy e sẽ chuyển lỗ như thế nào trong tờ khai 01A-TNDN tạm tính Quý I/2014??? Em có đọc hướng dẫn nhưng vẫn chưa hiểu kỹ. Mong các anh, chị trong diễn đàn giúp e hiểu rõ vấn đề hơn về cách chuyển lỗ???//

3. Và số lỗ của năm 2013, e có được chuyển sang số dư đầu kỳ của 4212 không ạ???

 

[susu1012neu]

Ðề: Chuyen lo thue TNDN

Em chưa phát sinh lãi thì chưa cần chuyển đâu em ơi

 

[kimcuc31189]

Ðề: Chuyen lo thue TNDN

Có anh chị nào đã làm tờ khai quyết toán thuế tndn quý 1/2014 chưa ạ..sao số liệu nó nhảy lợi nhuận phát sinh trong kỳ xuống thu nhập chịu thuế vậy ạ....phần mềm 3,2,3 này sao em thấy khó hiểu quá,...hit.