Lại chuyên muc Thuế TNDN?

[sau]

Ai có thể trả lời hộ em được không, nếu công ty thuộc diện miễn giảm thuế TNDN thì mình có phải làm tờ khai thuế TNDN không? Nếu có thì giựa vào vốn điều lệ hay là chỉ ước tính thôi?

 

[htlinh]

Ai có thể trả lời hộ em được không, nếu công ty thuộc diện miễn giảm thuế TNDN thì mình có phải làm tờ khai thuế TNDN không? Nếu có thì giựa vào vốn điều lệ hay là chỉ ước tính thôi?

Công ty thuộc diện miễn giảm thuế TNDN vẫn phải làm tờ khai thuế TNDN bạn ạ, số liệu kê khai chỉ chỉ là con sô ước tính thôi (thuế tạm tính mà bạn).

 

[sau]

Vậy cho mình hỏi tiếp chút nha nếu năm 2006 số thuế tạm tính là 2800000 thì năm 2007 mình phải làm tăng lên hay giảm xuống vì năm này công ty mình sẽ báo lỗ ? Minh cả ơn bạ nhiêu

 

[Dang Tien Thanh]

Công ty được miễn Thuế TNDN thì vẫn phải lập tờ khai thuế TNDN, Đã báo lỗ thì bạn làm gì có thu nhập để tính thuế TNDN?

 

[htlinh]

Trương hợp công ty mình và công ty bạn cũng giống nhau, bạn cứ lập giống năm ngoái, rồi đưa cho cán bộ thuế xem trước xem có hợp lý không (bên mình vẫn thường làm vậy), nếu được thì nộp luôn không thì làm lại, mà Cty bạn đang được miễn thuế cơ mà, tạm tính bao nhiêu chả được, nhưng mà đừng cao quá đấy.

 

[huong huong]

E Chào cả nhà, em mới vào nghề nhưng được "lãnh" Ngay việc làm báo cáo quyết toan. HU HU đau hết cả đầu. Em làm đến phần quyết toán thuế thu nhập doanh nghiệp thì bị mắc vài chỗ thế này, ai biết giúp em với nhé. Năm 2006 công ty em bị lỗ số tiền 10tr, đến tháng 3/2007 thì số lỗ đó được HĐQT quyết định ghi giảm vốn điều lệ, nên số lỗ năm 2006 không còn nữa. Như vậy ở chỉ tiêu B28 trong "Báo cáo quyết toán thuế TNDN" em có phải đưa số lỗ này vào nữa không. Vì nếu tính đến 31/12/06 thì số lỗ này vẫn còn, Và khoản Giảm lỗ trừ vào vốn điều lệ này thì được ghi ở chỉ tiêu nào trong báo cáo quyết toán thuế. Giúp em với, càng nhanh càng tốt

 

[ThanhGiong]

Như vậy ở chỉ tiêu B28 trong "Báo cáo quyết toán thuế TNDN" em có phải đưa số lỗ này vào nữa không. Vì nếu tính đến 31/12/06 thì số lỗ này vẫn còn, Và khoản Giảm lỗ trừ vào vốn điều lệ này thì được ghi ở chỉ tiêu nào trong báo cáo quyết toán thuế. Giúp em với, càng nhanh càng tốt

Chỉ tiêu B26 trong TK Quyết toán thuế TNDN bạn không phải điền gì, vì tháng 3 bạn đã h toán xử lý số lỗ trên rồi (Nợ 411/Có 4211).
Khoản lỗ năm trước được xử lý năm nay chỉ lquan đến các sổ hạch toán nó, còn trong Bản TMTC thì ở mục
22- Vốn chủ sở hữu a- Bảng đối chiếu biến động của vốn chủ sở hữu

 

[hongthangph]

E Chào cả nhà, em mới vào nghề nhưng được "lãnh" Ngay việc làm báo cáo quyết toan. HU HU đau hết cả đầu. Em làm đến phần quyết toán thuế thu nhập doanh nghiệp thì bị mắc vài chỗ thế này, ai biết giúp em với nhé. Năm 2006 công ty em bị lỗ số tiền 10tr, đến tháng 3/2007 thì số lỗ đó được HĐQT quyết định ghi giảm vốn điều lệ, nên số lỗ năm 2006 không còn nữa. Như vậy ở chỉ tiêu B28 trong "Báo cáo quyết toán thuế TNDN" em có phải đưa số lỗ này vào nữa không. Vì nếu tính đến 31/12/06 thì số lỗ này vẫn còn, Và khoản Giảm lỗ trừ vào vốn điều lệ này thì được ghi ở chỉ tiêu nào trong báo cáo quyết toán thuế. Giúp em với, càng nhanh càng tốt

Đầu năm 2007 bạn có làm xin "chuyển lỗ" gửi cơ quan thuế không ?
Nếu bạn có gửi thì ghi vào chỉ tiêu B28 mà không phụ thuộc vào việc DN đã sử lý lỗ như thế nào. Còn không báo cáo chuyển lỗ thì không được ghi.