Kê khai sai trên tờ khai thuế.

[zinzinzin]

em moi lam ke toan cho mto cty, gio lam thay ke toan cứ sai nhiều quá, sổ sách cung sai va to khai thue hang thang cung sai. sổ sách sai em còn điều chỉnh được, nhưng những tờ khai thuế làm sai, giờ em phải làm thế nào. Trước đây có mẫu điều chỉnh thuế GTGT mẫu 11/GTGT, em nghe nói giờ ko dùng nữa, vậy em phải làm gì bây giờ ạ.
chi tiết hơn lỗi của kế toán cũ trên tờ khai thuế: do có thể kê thiếu, do quên ko kê khai (hóa đơn đầu vào), do quên ko trừ phần thuế chưa được khấu trừ của tháng trước... dẫn đến sai tùm lum.
em phải làm gì bây giờ ạ, liệu cty em có bị phạt ko ạ???? trả lời giùm em với ạ

 

[Đoàn Minh Trung]

-Vấn đề là mới chỉ gởi báo cáo & tờ khai thôi, chưa duyệt quyết toán mà. Sau này duyệt Q.toán đơn vị có kê khai ko đúng thì chịu phạt. Những c.từ quên kê khai sau 3 tháng thì trễ hạn kê khai, coi như cty mất tiền thuế đầu vào thôi còn tổng tiền trên h.đơn vẫn tính vào chi phí hợp lý để tính thuế TNDN được.
- Theo mình nếu còn thời gian thì hạch toán & lập lại B.cáo TC cho cả năm, bằng ko thì làm thuyết minh cho số liệu sai & lập bút toán điều chỉnh sai sót, để b.cáo TC cuối năm được đúng. Ok

 

[zinzinzin]

-Vấn đề là mới chỉ gởi báo cáo & tờ khai thôi, chưa duyệt quyết toán mà. Sau này duyệt Q.toán đơn vị có kê khai ko đúng thì chịu phạt. Những c.từ quên kê khai sau 3 tháng thì trễ hạn kê khai, coi như cty mất tiền thuế đầu vào thôi còn tổng tiền trên h.đơn vẫn tính vào chi phí hợp lý để tính thuế TNDN được.

--> vâng em biết điều này, nhưng với trường hợp mà quên ko chuyển phần chưa được khấu trừ của tháng trước sang thì làm sao hả anh, vì điều này dẫn đến sai cho tất cả những thágn sau.

- Theo mình nếu còn thời gian thì hạch toán & lập lại B.cáo TC cho cả năm, bằng ko thì làm thuyết minh cho số liệu sai & lập bút toán điều chỉnh sai sót, để b.cáo TC cuối năm được đúng. Ok

--> anh chị nào có thể cho em mẫu thuyết minh được ko, em cũng ko biết lập biểu này ntn cho đúng, gửi giúp em về địa chỉ email:thuhawr0604@yahoo.com , em cảm ơn lắm lắm ạ.

 

[Đoàn Minh Trung]

- Theo mình thì phần quên phần chưa được khấu trừ của tháng trước sang thì tháng này khai gộp cả 2 tháng vào (Sai+sai=đúng).
- Bản thuyết minh thì thường là Diễn giải lý do sai sót cần điều chỉnh của nghiệp vụ KTPS nào, số, ngày ctừ PS sai sót. Đồng thời SPS được hạch toán đúng ntn, giờ xóa bút toán cũ sai & h.toán lại bút toán đúng. Thường là do k.toán tự nghĩ thôi ko có mẫu nào đâu. OK