Quyết toán thuế TNCN

[lamvt78]

Hi all,


Trong mẫu quyêt toán thuế TNCN ( mẫu số 11/TNTX):

Giả sử như sau:
Cột 10: Tổng số thuế phải nộp( tính bình quân) là: 60tr

Cột 11: Tổng số thuế đã khấu trừ( cty trừ của người lao động): 70tr

+ Cột 12: Số thuế còn được thoái trả là:70-60= 10tr

Nhưng số thuế đã tạm nộp cho cơ quan thuế là 50tr( mặc dù trừ của người lao động là 70tr)

+ Nghía là số thuế còn phải nộp cho NSNN là 60tr-50tr= 10tr

1. Như vậy thì cột 12 thì được khấu trừ là 10tr, trong khi đó thì phải nộp cho NSNN là 10tr? Có gì mâu thuẫn hay k?

2. Vậy mình ghi nhận số tiền trên các cột như vậy có được k?

 

[Pear59]

Hàng tháng, bạn phải kê khai và nộp số thuế TNCN đã tạm thu vào NSNNN. Như vậy số còn phải nộp mới khớp với số còn phải thu.
Rút kinh nghiệm cho năm sau nhé.

 

[LÊ NGỌC OANH]

mẫu quyết toán thuế TNCN và GTGT

các bác có ai có mẫu quyết toán thuế thu nhập cá nhân và mẫu quyết toán thuế GTGT không? cho mình xin với.

 

[Kim Hùng]

Chào bạn Lê Ngọc Oanh. Mình nhớ là quyết toán thuế GTGT không phải làm nữa. Nếu phát hiện sai sót thì làm điều chỉnh trong tờ khai thuế vào tháng sau, kèm theo công văn giải trình. Còn quyết toán thuế TNCN thì bạn phải nói rõ quyết toán theo hình thức nào, cá nhân tự quyết toán hay cơ quan chi trả thu nhập. Bạn tìm Thông tư số 12/2005 sẽ có đầy đủ mẫu để bạn chọn mẫu nào bạn cần. Thân.