mất hóa đơn báo cáo thuế như thế nào?

[Thien Nga Den]

Xin chào mọi người!
Mọi người cho em hỏi.
Cty em bị mất hóa đơn vào tháng 01, nhưng đến tháng 02 thì mới phát hiện là mất. Và em đã xuất lại hóa đơn mới cho khách hàng.
Tháng 01 em đã báo cáo thuế (doanh thu bao gồm cả hóa đơn đã mất). Vậy sang tháng 02 em sẽ báo cáo bình thường và phần điều chỉnh giảm doanh thu thì em điều chỉnh số doanh thu của hóa đơn bị mất. Với lại em bị lúng túng phần báo cáo tình hình sử dụng hóa đơn. Em nghĩ mình có thể điền vào cột mất HĐ của Bc tháng 02 là 1 và chú thích ở dưới là HĐ mất vào tháng 01 nhưng phát hiện vào tháng 02.
Em làm như thế không biết có được k? Mong các anh chị cùng các bạn ai biết được xin chỉ dùm ạ.

 

[letmyha]

Là sao ấy nhỉ? :wall:

Theo như bạn nói thì Hóa đơn bị mất là hóa đơn được xuất ra từ Cuốn Hóa đơn của công ty của bạn, vậy thì chả nhẽ mất cả liên 1 và 3 àh? :wall:

 

[Thien Nga Den]

k. mình chỉ bị mất liên 2 thôi.

 

[rongden]

Khả năng là bạn sẽ bị phạt thôi

 

[nhaquedideple_rathanhpho]

.
Cty em bị mất hóa đơn vào tháng 01, nhưng đến tháng 02 thì mới phát hiện là mất. Và em đã xuất lại hóa đơn mới cho khách hàng.
Tháng 01 em đã báo cáo thuế (doanh thu bao gồm cả hóa đơn đã mất). Vậy sang tháng 02 em sẽ báo cáo bình thường và phần điều chỉnh giảm doanh thu thì em điều chỉnh số doanh thu của hóa đơn bị mất. Với lại em bị lúng túng phần báo cáo tình hình sử dụng hóa đơn. Em nghĩ mình có thể điền vào cột mất HĐ của Bc tháng 02 là 1 và chú thích ở dưới là HĐ mất vào tháng 01 nhưng phát hiện vào tháng 02.

Theo nhaque hiểu thì bên Đen xuất hóa đơn bán ra (cho bên mua) thì thiếu(mất) thì bên mua chịu chứ, khi mình viết đã giao cho bên mua ngay mà.Nếu ko có thì bên mua làm sao mà kê khai nộp thuế được??
Bên bạn lại xuất tiếp(2 hóa đơn này chắc giống hệt nhau) - vô lý ở chỗ này.Bạn viết 2 hóa đơn giống nhau cho cùng 1 cty.Nếu bạn phát hiện mất bạn phải làm biên bản báo mất chứ (kèm theo việc bị phạt tài chính là ko tránh khỏi)sau đó mới xuất tiếp chứ? Đằng này bạn cứ xuất tiếp và còn muốn ghi vào BC SD hóa đơn là mất à? Vô lý thế? Chẳng có căn cứ nào cả!

 

[letmyha]

k. mình chỉ bị mất liên 2 thôi.

Tóm lại là thế nào? Liên 2 này là do khách hàng giữ hay cty bạn giữ? Mà khách hàng có cần lấy hóa đơn không? Nếu khách hàng không cần lấy Hóa đơn thì cái liên 2 đã được xé ra khỏi cuốn Hóa đơn kia có mất cũng chả ăn nhầm gì với cty của bạn cả vì việc kê khai thuế bên cty bạn là dựa vào Liên 1 hoặc liên 3.

Còn nếu Liên 2 của cái Hóa đơn kia mất là cái Hóa đơn mà khách hàng cần lấy thì bên nào làm mất bên ấy làm công văn báo mất Hóa đơn gửi lên cơ quan thuế và sau đó bị thuế phạt 200.000 đồng cho bên nào làm mất. Xong thủ tục này thì bạn chỉ cần photo Liên 1 của cái Hóa đơn kia gửi cho bên mua là được.

Về việc Hóa đơn thứ 2 bạn đã lỡ xuất rồi thì phải làm biên bản Hủy là xong ngay ấy mà.
Thân,

 

[Thien Nga Den]

Thực ra mọi việc là như thế này.
Ngày 19/01 mình có xuất cho khách hàng một hóa đơn trị giá là 14 tr. Nhưng tới ngày thu công nợ là ngày 14/02 thì giám đốc bên mình mới phát hiện ra là mất hóa đơn và đã xuất lại hóa đơn khác cho khách hàng. ( khi đó mình đã về quê, hôm đó đã là 28 tết). Hóa đơn bị thất lạc trên đường gởi cho khách hàng, (khách hàng vẫn chưa nhận được hóa đơn).
Vì công ty này là nơi đầu tiên mà mình giữ vai trò là nhân viên kế toán mà mình thì chỉ là sinh viên vừa học xong năm 3 mà thôi. Nên mọi việc còn rất lúng túng k biết nên xử lý thế nào mới hợp lý cả... Nên mong mọi người thông cảm bỏ qua nếu khi xem thấy vấn đề mình đặt ra là trẻ con.
Xin trã lời bạn Nhàquê là khi mình đi làm lại và phát hiện sự việc trên đã thông báo với cơ quan thuế và làm các thủ tục cần thiết nhưng đó đã vào tháng 2.

 

[letmyha]

Thực ra mọi việc là như thế này.
Ngày 19/01 mình có xuất cho khách hàng một hóa đơn trị giá là 14 tr. Nhưng tới ngày thu công nợ là ngày 14/02 thì giám đốc bên mình mới phát hiện ra là mất hóa đơn và đã xuất lại hóa đơn khác cho khách hàng. ( khi đó mình đã về quê, hôm đó đã là 28 tết). Hóa đơn bị thất lạc trên đường gởi cho khách hàng, (khách hàng vẫn chưa nhận được hóa đơn).
Vì công ty này là nơi đầu tiên mà mình giữ vai trò là nhân viên kế toán mà mình thì chỉ là sinh viên vừa học xong năm 3 mà thôi. Nên mọi việc còn rất lúng túng k biết nên xử lý thế nào mới hợp lý cả... Nên mong mọi người thông cảm bỏ qua nếu khi xem thấy vấn đề mình đặt ra là trẻ con.

Xử lý như bài #6 ở trên.

Cố gắng trình bày và giải thích nguyên do cho khách hàng hiểu và thông cảm ký vào biên bản hủy hóa đơn và đồng ý trả lại cái hóa đơn xuất sau cho mình nhé!

chúc bạn làm tốt công việc của mình!