Sai nội dung hóa đơn giá trị gia tăng tháng 11, đã kê khai và nộp qua mạng cho cơ quan thuế

[Đinh Thiên Hương]

Mọi người hướng dẫn giùm em làm trường hợp này với ạ:
- ngày 12/11/14: xuất HĐ cho đơn vị A, tổng giá trị là 251tr. Tờ khai thuế T11 còn được khấu trừ là 46tr
- ngày 22/12/14: Bên A thông báo hóa đơn trên bị sai nội dung, nên gửi trả và và yêu cầầu xuất lại hóa đơn mới
Các anh chị cho em hỏi, bây giờ em cần làm kê khai điều chỉnh bổ sung thuế gtgt tháng 11 hay ở tờ khai của tháng 12 ạ, em cần làm những biểu mẫu nào ạ, em mong anh chị giúp đỡ, em xin cảm ơn ạ.

 

[minhcong]

Mọi người hướng dẫn giùm em làm trường hợp này với ạ:
- ngày 12/11/14: xuất HĐ cho đơn vị A, tổng giá trị là 251tr. Tờ khai thuế T11 còn được khấu trừ là 46tr
- ngày 22/12/14: Bên A thông báo hóa đơn trên bị sai nội dung, nên gửi trả và và yêu cầầu xuất lại hóa đơn mới
Các anh chị cho em hỏi, bây giờ em cần làm kê khai điều chỉnh bổ sung thuế gtgt tháng 11 hay ở tờ khai của tháng 12 ạ, em cần làm những biểu mẫu nào ạ, em mong anh chị giúp đỡ, em xin cảm ơn ạ.

Trước tiên bạn cần lập biên bản ghi nhận việc thu hồi hóa đơn T11, có ký xác nhận 2 bên với nội dung: sai tên hàng hóa....
Sau khi làm biên bản hủy hóa đơn đó thì tiến hành kê khai bổ sung T11 lại.
Do tháng 11 lần đâu đang ở chỉ tiêu 43, bạn cần lập tờ khai bổ sung tháng 11,sau khi điều chỉnh vẫn ở chỉ tiêu 43>>> đến kỳ thuế tháng 12 bạn cần điền vào chỉ tiêu 38 của tờ khai T12 với số tiền là: 251tr/110*10

 

[Đinh Thiên Hương]

Em cảm ơn anh ạ!