Giup em xem em định khoản đúng không các Anh Chị

[mucdongabc]

Các anh chị ơi giúp em với ngày 1/2 nhận được hoá đơn công ty X SPA: 9000kg x 3200đ/kg, thuế gtgt 2.88tr.Hàng về kiểm nhận thấy có 1 số sai qui cách trị giá 3.2tr(1000kg SPA) DN từ chối nhận và báo cho bên bán biết để giải quyết. Có phải hoạch toán như thế này không các A/C
N1561: 8000*3200
N133: 9000*3200*0.1
N1381: 1000*3200
C331: XXX
Em thấy sao sao đó. Nhờ các A/C giúp em cảm ơn các A/C.

 

[hoangbuu9999]

1381 là tai sải thieu chờ xử lý nha bạn nhé de lai DN gui hội mà xem kỹ lại
nợ 156: 8.000kg *32.000đ/kg
nợ 133: ( 8.000kg *32.000đ/kg )*0.1
có 331: tổng tien 156 & 133

nợ 002 : 1.000
nợ 156: 1.000kg * 32.000đ/kg
nợ 133: (1.000kg * 32.000đ/kg )*0.1
có 331: tổng tien 156 & 133

 

[Ms.Rose]

Bạn hạch toán:
Nợ TK 156: 8000 * 3200
Nợ TK 133: 10%*8000*3200
Có TK 331: số tổng
Nợ TK 002: 1000* 3200
Khi nào bên bạn trả cho bên bán ghi Có TK 002: 1000*3200
Coi như số hàng 1000 kia là bên bạn đang giữ hộ bên bán!
Chi tiết, bạn đọc nội dung tài khoản 156 trong QĐ15:

"Những trường hợp sau đây không phản ánh vào Tài khoản 156 “Hàng hóa”:
1. Hàng hóa nhận bán hộ, nhận giữ hộ cho các doanh nghiệp khác (Ghi vào Tài khoản 002 “Vật tư, hàng hóa nhận giữ hộ, nhận gia công”, hoặc Tài khoản 003 “Hàng hóa nhận bán hộ, nhận ký gửi, ký cược” (Tài khoản ngoài Bảng Cân đối kế toán))"