số dư có trên tài khoản 338(đóng BHXH) khi lên BCTC

[Thạch Lam]

mọi người cho em hỏi trường hợp này ạ: bên em có đóng BHXH cho 3 nhân viên nhưng thực tế bảng lương là 4 nhân viên được đóng BHXH (cho phù hợp với chứng từ ạ), nên khi có ủy nhiệm chi của ngân hàng và em hạch toán đóng BHXH vào phần mêm thì cuối năm số dư có tk 338 là 4tr (tức là em nợ bên BHXH í ạ). Nếu em để số dư như vậy thì có sao không ạ? em nên xử lý ntn được ạ? em cảm ơn mọi người nhiều ạ!

 

[buiminhdinh]

nếu có số dư như vậy thì
Bao hiểm chắc kg biết số dư này, nếu biết thì có thông báo lãi nộp chậm rồi.
Phần trích bảo hiểm này đã hạch toán vào chi phí, thuế sẽ loại ra chi phí (nếu thực kg có kê khai bảo hiểm)
công ty kg có đóng Bảo hiểm mà thu tien của người lao động (phần người lao động nộp)