Hạch toán sai, lẫn lộn tài khoản vay ngân hàng

[pconcord]

Mình có mấy vấn đề mong diễn đàn tư vấn.
1. Năm 2010 có 1 nghiệp vụ N 311 : 1.100.000.000
C 111: 1.100.000.000 (trong giấy tờ và trong sổ phụ không có món này (kế toán cũ làm và mình đang nghi là do lúc đó tiền mặt nhiều quá nên kt cũ mới làm nghiệp vụ này, thực tế vẫn có 1 món còn nợ 311 là 1.1tỷ nhưng sang năm 2011 mới trả(có chứng từ).)
2. Cty gửi 900.000.000 vào tk cty, xong rồi chuyển thành khoản tiết kiệm, trong trường hợp này hạch toán thế nào? còn kế toán cũ thì hạch toán N 311 : 900.000.000
C112 : 900.000.000
3. Có 1 món vay từ năm 2010- 2015
Năm 2010 hạch toán : N 111: 1.500.000.000
C 3111.5T:1.500.000.000
Năm 2011 trả 1 phần gốc lại hạch toán : N 341: 375.000.000
C 112: 375.000.000
Lẫn lộn 2 tài khoản 311 và 341.
Cả 2 năm 2010 và 2011 bên thuế về kiểm tra rồi. Giờ các trường hợp trên mình xử lý thế nào đây để đúng với năm 2012? Tks diễn đàn.

 

[MINA]

Ðề: Hạch toán sai, lẫn lộn tài khoản vay ngân hàng

- Khoản tiết kiệm 900 triệu đã được giải ngân ra chưa? Còn các nghiệp vụ tiết kiệm & vay năm 2010 nếu đã trả & giải ngân thì bạn cứ để im như vậy. Chỉ cần Note lại để lỡ một ngày đẹp trời có ai thắc mắc thì giải trình........
Trong năm 2012 bạn điều chỉnh lại khoản vay Có 311: 1,5 tỷ quả 341.

 

[trungkien8668]

Ðề: Hạch toán sai, lẫn lộn tài khoản vay ngân hàng

heeeeeeeeeeeeeeeeeeee thế mới là hay chứ. các khoản vay 11111 thì là của cá nhân rồi còn các khoản 112 là của NH
bây giờ bạn hạch toán lại cho đúng rồi làm báo cáo tài chính bổ sung là ok

 

[pconcord]

Ðề: Hạch toán sai, lẫn lộn tài khoản vay ngân hàng

Cái khoản tiết kiệm thì tất toán rồi, vấn đề mình hỏi là vì sắp tới có gửi tiết kiệm thì hạch toán thế nào đây? vì cùng tài khoản ngân hàng,
Nghiệp vụ 1 không có hợp đồng cũng không có chứng từ nào thể hiện là vay cá nhân. Giờ nếu không điều chỉnh thì sắp tới khi tất toát tất cả các khoản vay thì sẽ bị âm 311.
Còn cái nghiệp vụ 3 thì giờ mình đk thế này đc ko?
1, Điều chỉnh bút toán sai 2011:
Nợ 341: -375.000.000
Có 112: -375.000.000
2. Điều chình bút toán đúng 2011:
Nợ 3111.5: 375.000.000
Có 112: 375.000.000
Như thế có được không?
Tks diễn đàn,