Những chú ý cơ bản khi làm việc với HTKK 3.3.0 và iHTKK mùa Quyết Toán 2014

[DuongLanVi]

I. Nộp BCTC (XML hoặc PDF) và Phụ Lục (.doc hoặc .xls)
1. Sau khi kết xuất BCTC từ HTKK ra file XML cần sửa lỗi 0.00 trước thì mới nộp được . Đọc Hướng dẫn sửa lỗi theo tài liệu 9.GuiBCTC-Quamang ở link dưới
https://www.mediafire.com/…/ked25hrbxkbmn/HuongDan-GuiTK2014
2. Thuyết minh thì định dạng Word ( doc) hoặc Excek (xls).--> Những ai dùng office đời lớn hơn 2003 thì nhớ vào Menu\ Save as chọn định dạng Office 2003 lưu lại rồi mới nộp.

II. Tờ khai 03/TNDN chú ý:

1. Khi DN lỗ tức C6=B13=A1 < 0 và C7=C8=C9=0 mà khi GHI thấy báo đỏ ở C6 tức HTKK anh/chị đang dùng là phiên bản lỗi- Vào link dưới tải bản HTKK chuẩn về cài lại. ( Nhớ vào Công Cụ chọn Sao lưu dữ liệu trước khi nghịch dại)
https://www.mediafire.com/…/ked25hrbxkbmn/HuongDan-GuiTK2014
2. Khi DN có lãi thì lưu ý:

2.1 Chỉ tiêu E tức số Thuế TNDN đã tạm nộp từ Q1 đến Q4 trong năm và điền vào cho đủ.
- Khi số Tạm Nộp nhỏ hơn số Thuế TNDN phải nộp.
- Nếu I >0 tức E < 80% *D thì DN sẽ bị tính phạt chậm nộp theo công thức:
‒ Chỉ tiêu M1:
Số ngày nộp chậm = (Đến ngày – từ ngày) + 1
Từ ngày: Mặc định là từ ngày tính phạt (theo năm tài chính)
Đến ngày: Nhập dạng dd/mm/yyyy và kiểm tra không được > hạn tính phạt (theo năm tài chính)
‒ Chỉ tiêu M2 = Số ngày * I * 0,05% ( cho phép sửa)
Đọc bài viết:https://www.facebook.com/ThueLongViet/photos/a.127912760717204.1073741828.127911207384026/221005671407912/?type=1&theater

III. Các lưu ý khi làm Tờ Khai 05KK-TNCN

- Nếu quyết toán không tròn năm thì các bạn click vào ô: “Quyết toán không tròn năm” và bắt buộc phải nhập vào ô lý do nhé.
- Các bạn không cần phải nhập vào tờ khai 05/KK-TNCN phần mềm sẽ tự động cập nhật ở các Phụ lục PL 05-1BK-TNCN, PL 05-2BK-TNCN và PL 05-3BK-TNCN.
- Nếu cá nhân có nhiều nguồn thì ko đc ký ủy quyền QT, CQ chi trả chính tạm tính thuế theo biểu luỹ tiến, cơ quan khác tính 10% từ 2 triệu /lần chi trả và cấp chứng từ khấu trừ để họ tự quyết toán thuế theo mẫu 09. Các cơ quan chi trả đồng thời chỉ thể hiện thu nhập cá nhân và số thuế đã khấu trừ mà ko check vào cột ủy quyền quyết toán trên PL 05-1BK-TNCN.
- Chỉ tiêu 19 trên PL 05-1BK-TNCN nếu không khẩu trừ thì nhập số 0 vô để kết xuất ra nộp không bị lỗi.
- Chỉ tiêu 14 trên Pl 05-2BK-TNCN thì tự sửa số tiền đã khấu trừ của NLĐ rùi nhập vô.
- PL 05-3BK-TNCN chỉ cần nhập với t/h NPT chưa đăng ký MST.
- Nếu NPT lớn hơn 15 tuổi mà chưa được cấp CMT thì có thể tạm nhập để đăng ký MST rồi chỉnh sửa bổ xung ở mẫu 16TH sau.
- Cần Tải file Quyết Toán TNCN 05-KK-TNCN đã nộp trên iHTKK thì tải hướng dẫn số 8.Tai-05-TNCN về đọc
- Tham khảo thêm bài viết về MST của NPT ở link dưới.

https://www.facebook.com/ThueLongViet/photos/a.127912760717204.1073741828.127911207384026/214643942044085/?type=1&theater

IV. Các nguyên tắc làm việc với HTKK.
Tham khảo ở bài viết dưới
https://www.facebook.com/ThueLongViet/photos/a.127912760717204.1073741828.127911207384026/214759925365820/?type=1&theater
V. Các lỗi Java và IE thường gặp
Nếu không chọn được tệp tờ khai hay gửi báo lỗi java thì tải file số 10. CauhinhIE-Java chuẩn về đọc
https://www.mediafire.com/…/ked25hrbxkbmn/HuongDan-GuiTK2014
Chú Ý:
Ai vướng ở đâu thì cứ tìm mục đó đọc. làm 1 lần không được thì ngẩng mặt lên trời HÁT HAY TAO KHÔNG KHAI rùi úp mặt vào màn hình là Khai Thông.
Mọi lỗi nếu chưa có hướng dẫn xử lý ở đây hoặcanh/em tự xử không được thì có thể bật teamview và nhắn tin tâm sự với Cụ Dịch.

Chúc các bạn may mắn và thành công!
Mr Dịch.

 

[huyenmio]

Cám ơn chị nhiều nhé

 

[ACC4RUM]

I.
- Nếu cá nhân có nhiều nguồn thì ko đc ký ủy quyền QT, CQ chi trả chính tạm tính thuế theo biểu luỹ tiến, cơ quan khác tính 10% từ 2 triệu /lần chi trả và cấp chứng từ khấu trừ để họ tự quyết toán thuế theo mẫu 09. Các cơ quan chi trả đồng thời chỉ thể hiện thu nhập cá nhân và số thuế đã khấu trừ mà ko check vào cột ủy quyền quyết toán trên PL 05-1BK-TNCN.

Tại Điểm c4, c5, khoản 1, Điều 26, Thông tư 111/2013/TT-BTC sửa đổi bổ sung tại Thông tư 151/2014/TT-BTC ngày 10/10/2014 ghi là:
"c4. Cá nhân có thu nhập từ tiền lương, tiền công ký hợp đồng lao động từ ba (03) tháng trở lên tại một đơn vị mà có thêm thu nhập vãng lai ở các nơi khác bình quân tháng trong năm không quá 10 triệu đồng đã được đơn vị trả thu nhập khấu trừ thuế tại nguồn theo tỷ lệ 10% nếu không có yêu cầu thì không quyết toán thuế đối với phần thu nhập này.
c5. Cá nhân có thu nhập từ tiền lương, tiền công ký hợp đồng lao động từ ba (03) tháng trở lên tại một đơn vị mà có thêm thu nhập từ cho thuê nhà, cho thuê quyền sử dụng đất có doanh thu bình quân tháng trong năm không quá 20 triệu đồng đã nộp thuế tại nơi có nhà cho thuê, có quyền sử dụng đất cho thuê nếu không có yêu cầu thì không quyết toán thuế đối với phần thu nhập này."
Cá nhân thuộc trường hợp này thì vẫn được ủy quyền cho nơi khấu trừ theo biểu lũy tiến quyết toán thay vì khoản thu nhập thêm dưới 120 triệu/năm đã bị khấu trừ 10% rồi thì không phải quyết toán mà, có phải vậy không nhỉ?