Hoá đơn có kê khai thuế nhưng không hạch toán

[smilenguyen]

Công ty mình phát sinh trường hợp như sau:
T4/2014 mua nguyên vật liệu trị giá hoá đơn GTGT là 200 triệu đồng (chưa thuế 10%)
T10/2014 kế toán kê khai hoá đơn này nhưng không hạch toán nhập kho và ghi sổ sách.
Giờ BCTC và thue TNDN đã quyết toán rồi thì nên làm thế nào ạ?
Nếu hoá đơn đã kê khai mà không hạch toán trong cùng một năm tài chính thì phần thuế kê khai đó sẽ bị loại ra.
Nhờ mọi người tư vấn giúp với trường hợp này thì nên xử lý thế nào ạ?

 

[hapham1984]

Bạn nộp bổ sung Bctc và qtttndn thôi

 

[nghiadudaco]

Công ty mình phát sinh trường hợp như sau:
T4/2014 mua nguyên vật liệu trị giá hoá đơn GTGT là 200 triệu đồng (chưa thuế 10%)
T10/2014 kế toán kê khai hoá đơn này nhưng không hạch toán nhập kho và ghi sổ sách.
Giờ BCTC và thue TNDN đã quyết toán rồi thì nên làm thế nào ạ?
Nếu hoá đơn đã kê khai mà không hạch toán trong cùng một năm tài chính thì phần thuế kê khai đó sẽ bị loại ra.
Nhờ mọi người tư vấn giúp với trường hợp này thì nên xử lý thế nào ạ?

khi lên QT ko so sánh 133 trên sổ sách và TK à? giờ làm lại bctc năm 2014 em.

 

[smilenguyen]

Cảm ơn mọi người, vậy phải làm lại BCTC và QTTTNDN rồi.
Giờ nên hạch toán thế nào ạ?
Nếu nhập kho lại từ T4/2014 thì phải tính lại giá vốn,, mình hạch toán vào T12/2014 cho giá trị của Hoá đơn vào TK 642 có hợp lệ không ạ?

 

[buiminhdinh]

Cảm ơn mọi người, vậy phải làm lại BCTC và QTTTNDN rồi.
Giờ nên hạch toán thế nào ạ?
Nếu nhập kho lại từ T4/2014 thì phải tính lại giá vốn,, mình hạch toán vào T12/2014 cho giá trị của Hoá đơn vào TK 642 có hợp lệ không ạ?

bạn nên làm lại (mất công thôi mà) 200tr chứ ít gì, hóa đơn này dùng cho nhân viên văn phòng hả?

 

[nhanchia]

Cảm ơn mọi người, vậy phải làm lại BCTC và QTTTNDN rồi.
Giờ nên hạch toán thế nào ạ?
Nếu nhập kho lại từ T4/2014 thì phải tính lại giá vốn,, mình hạch toán vào T12/2014 cho giá trị của Hoá đơn vào TK 642 có hợp lệ không ạ?

Phải nhập lại từ tháng 4/2014 và đưa vào chi phí từ tháng 4/2014 phân bổ dần đến tháng 12/2014, nếu không hết thì chuyển qua năm sau(tùy theo tính chất của NVL)-Cách nào cũng phải làm lại BCTC thì nên làm theo hướng có lợi cho DN- Còn không thì điều chỉnh lại VAT được khấu trừ loại hóa đơn này ra, không khấu trừ thuế GTGT của HĐ này-Khai BSĐC quyết toán TNDN 2014, có gì đâu đơn giản mà,giảm được thuế TNDN còn sướng nữa, là vậy nè: [200tr x 22%=44tr(TNDN),200tr x 10%=20tr(VAT), nhậu thỏa mái : 64tr]