Chứng từ chi rồi nhưng không đủ điệu kiện ghi thu ghi chi

[LUHAHA]

Mình đang sử dụng phần mểm Imax 8.0, trong năm 2014 có 1 khoản tiền đơn vị mình đã chi rồi nhưng khi ghi thu ghi chi bị loại ra.Bây giờ mình phải định khoản như thế nào,ai biết chỉ dùm nhé!
Ah, khi làm báo cáo tài chính, mình phải xem như thế nào để biết bảng cân đối có đúng hay không?
Ai biết chỉ dùm nhé!Đa tạ!

 

[ketoana2]

Mình đang sử dụng phần mểm Imax 8.0, trong năm 2014 có 1 khoản tiền đơn vị mình đã chi rồi nhưng khi ghi thu ghi chi bị loại ra.Bây giờ mình phải định khoản như thế nào,ai biết chỉ dùm nhé!
Ah, khi làm báo cáo tài chính, mình phải xem như thế nào để biết bảng cân đối có đúng hay không?
Ai biết chỉ dùm nhé!Đa tạ!

1- chi rồi, thì vẫn ghi nhận là chi thôi, định khoản đúng nghiệp vụ chi đó, có sổ ghi nhận các khỏan chi không hợp lệ, để cuối năm làm báo cáo quuyết toán TNDN thì loại nó ra, điền số tiền bị loại vào mục "các khoản chi không đựoc trừ khi xác định thu nhập chịu thuế" trong mẫu tờ khai
2- Cái này là kế tóan phải biết, nếu không biết thì phải học lại, chứ làm sao mà nói ngắn gọn ở đây cho bạn hiểu đựoc đúng sai.
Tuy nhiên cũng có thể xem xét tạm tạm như sau:
+ tống tài sản = tổng nguồn vốn
+ số dư tiền mặt trên BCDKT phải = số dư cuối ký trên Bản lưu chuyển tiền tệ
+ số dư tiền gởi ngân hàng= số dư trên sao kê của ngân hàng in ra
+ số thuế gtgt đựoc khấu trừ= số thuế trên tờ khai quý 4 (hoac tháng 12)
+ các chỉ tiêu cong no phải thu, phải trả phải = bảng chi tiết công nợ