Anh chị giúp em trên tờ khai quyết toán 03 A

[ruby tran]

Trong năm 2014 em nộp tạm tính 3 quý đầu là 100 triệu
Qua tháng 01/ 2015 em nộp tạm tính quý 4 là 15 triệu nựa
Và đến ngày 31/1/2015 em quyết toán thuế TNDN năm 2014 140 triệu và em trừ tạm tính trong năm 2014 là 100 triệu thì còn phải nộp 40 triệu nửa.
Như vậy khi em làm quyết toán tờ khai QT 03 A em có được cộng cái phần 15 triệu trong năm 2015 vào để tính E1 trong tờ khai Quyết toán không ạ
Anh chị giúp em với

 

[nguyenthao8377]

Tất nhiên là có cộng rồi vì bạn đANG ĐÓNG TẠM TÍNH CỦA quý 4/2014 cơ mà.

 

[nhanchia]

Trong năm 2014 em nộp tạm tính 3 quý đầu là 100 triệu
Qua tháng 01/ 2015 em nộp tạm tính quý 4 là 15 triệu nựa
Và đến ngày 31/1/2015 em quyết toán thuế TNDN năm 2014 140 triệu và em trừ tạm tính trong năm 2014 là 100 triệu thì còn phải nộp 40 triệu nửa.
Như vậy khi em làm quyết toán tờ khai QT 03 A em có được cộng cái phần 15 triệu trong năm 2015 vào để tính E1 trong tờ khai Quyết toán không ạ
Anh chị giúp em với

Đọc hết đoạn này là biết liền::Chỉ tiêu [E1] - Số thuế TNDN đã tạm nộp trong năm của hoạt động sản xuất kinh doanh: Chỉ tiêu này phản ánh số thuế TNDN thực tạm nộp cho phần phát sinh trong kỳ tính thuế. Số liệu tổng hợp vào chỉ tiêu này căn cứ vào chứng từ tạm nộp cho số thuế TNDN phát sinh trong năm (ngày trên chứng từ tính từ ngày bắt đầu năm tài chính đến ngày thứ 30 kể từ ngày kết thúc năm tài chính), không bao gồm chứng từ nộp cho các khoản thuế nợ của các kỳ tính thuế trước và số thuế nộp theo quyết định truy thu của các cơ quan có thẩm quyền (nếu có).
Ví dụ: Trong năm 2014, doanh nghiệp A có các chứng từ nộp thuế TNDN của hoạt động sản xuất kinh doanh như sau:
- Ngày 20/3/2014, nộp thuế TNDN theo quyết toán thuế năm 2013 là 20 triệu đồng.
- Ngày 25/4/2014, nộp thuế TNDN tạm nộp quý I/2014 là 10 triệu đồng.
- Ngày 20/7/2014, nộp thuế TNDN tạm nộp quý II/2014 là 15 triệu đồng.
- Ngày 22/10/2014, nộp thuế TNDN tạm nộp quý III/2014 là 5 triệu đồng.
- Ngày 2/11/2014, nộp thuế TNDN theo quyết định của cơ quan thuế qua thanh tra, kiểm tra là 30 triệu đồng.
- Ngày 25/1/2015, nộp thuế TNDN tạm nộp quý IV/2014 là 25 triệu đồng.
Vậy số thuế TNDN tạm nộp trong năm 2014 của hoạt động sản xuất kinh doanh để ghi vào chỉ tiêu [E1] được xác định bằng: 10+15+5+25 = 55 triệu đồng.