P
PhanSong
Guest
- 1/4/15
- 2
- 0
- 1
- 32
Em đang làm kế toán bên công ty thiết kế Website, công ty có 2 Doanh thu là thiết kế Web ko chịu thuế và thu host thuế 10%
Trước đây Kế toán cũ không phân bổ Hoá đơn đầu vào, mà theo em biết thì phải tính thuế GTGT đầu vào theo tỉ lệ % DT chịu thuế /tổng doanh thu để tính số thuế được khấu trừ
Vậy bây giờ em phải kê khai bổ sung từ lúc thành lập là T6/2011 đến giờ
Nhưng năm 2011 đến tháng 3/2012 ko phát sinh doanh thu, chỉ có tháng 12/2011 và 02/2012 phát sinh DT chịu thuế 10% thôi
Vậy những hoá đơn đầu vào mua CCDC, TSCD, Hoá đơn viễn thông em có tính tỉ lệ % không vì nếu tính thì ko có doanh thu sẽ không dc khấu trừ thuế đầu vào
Trước đây Kế toán cũ không phân bổ Hoá đơn đầu vào, mà theo em biết thì phải tính thuế GTGT đầu vào theo tỉ lệ % DT chịu thuế /tổng doanh thu để tính số thuế được khấu trừ
Vậy bây giờ em phải kê khai bổ sung từ lúc thành lập là T6/2011 đến giờ
Nhưng năm 2011 đến tháng 3/2012 ko phát sinh doanh thu, chỉ có tháng 12/2011 và 02/2012 phát sinh DT chịu thuế 10% thôi
Vậy những hoá đơn đầu vào mua CCDC, TSCD, Hoá đơn viễn thông em có tính tỉ lệ % không vì nếu tính thì ko có doanh thu sẽ không dc khấu trừ thuế đầu vào
