Điều chỉnh thuế?

[ngoctramnguyen]

Mình mới vừa bị cơ quan thuế loại ra mấy tờ hóa đơn của năm trước, cho mình hỏi lập tờ khai bổ sung điều chỉnh, mình thắc mắc ở chỗ, trên hệ thống kê khai mình có tờ khai cũ đã nộp, sau đó mình lập tờ khai điều chỉnh bổ sung, ghi số thuế cần điều chỉnh xong, Nhưng do thuế năm trước nên khi điều chỉnh mình thấy vẫn hiện thuế còn được khấu trừ nên KHBS ko hiện thuế phải nộp, nhưng thực tế đến tháng 4/2015 vừa rồi mình đã phải nộp thuế GTGT,
Mình ghi phần điều chỉnh tăng vào tờ khai tháng 4/2015 nộp lại rồi nộp tiền thuế hay sao ???

 

[vanthanhtam]

Mình mới vừa bị cơ quan thuế loại ra mấy tờ hóa đơn của năm trước, cho mình hỏi lập tờ khai bổ sung điều chỉnh, mình thắc mắc ở chỗ, trên hệ thống kê khai mình có tờ khai cũ đã nộp, sau đó mình lập tờ khai điều chỉnh bổ sung, ghi số thuế cần điều chỉnh xong, Nhưng do thuế năm trước nên khi điều chỉnh mình thấy vẫn hiện thuế còn được khấu trừ nên KHBS ko hiện thuế phải nộp, nhưng thực tế đến tháng 4/2015 vừa rồi mình đã phải nộp thuế GTGT,
Mình ghi phần điều chỉnh tăng vào tờ khai tháng 4/2015 nộp lại rồi nộp tiền thuế hay sao ???

Hóa đơn đã kê khai tháng nào thị bạn làm KKBS tháng đó, ghi số tiền điều chỉnh tăng vào tờ khai tháng 4/2015 nộp lại rồi nộp tiền thuế,tại thời điểm kê khai thuế còn được khấu trừ nên không thể hiện số thuế phải nộp và không bị tính tiền nộp chậm

 

[ngoctramnguyen]

Hóa đơn đã kê khai tháng nào thị bạn làm KKBS tháng đó, ghi số tiền điều chỉnh tăng vào tờ khai tháng 4/2015 nộp lại rồi nộp tiền thuế,tại thời điểm kê khai thuế còn được khấu trừ nên không thể hiện số thuế phải nộp và không bị tính tiền nộp chậm

oh, vậy là e chỉ nộp tiền thuế phát sinh may quá, nhưng hình như e vừa phải nộp tờ khai thay thế đã sửa lại + KHBS +Tờ khai tháng 4/2015 nhỉ ?
Họ còn bắt e làm lại BCTC nữa cơ ạ. Điều chỉnh giảm CP. Lúc trước e định khoản là Nợ 6422/1331
Có 1111
GIỜ ghi giảm có phải định khoản lại là Nợ 811/Có 111: tiền phát sinh. Cuối năm cho vào mục B4, phần tiền thuế hạch toán Nợ 811/Có 3331 đúng không ạ ?

 

[vanthanhtam]

oh, vậy là e chỉ nộp tiền thuế phát sinh may quá, nhưng hình như e vừa phải nộp tờ khai thay thế đã sửa lại + KHBS +Tờ khai tháng 4/2015 nhỉ ?
Họ còn bắt e làm lại BCTC nữa cơ ạ. Điều chỉnh giảm CP. Lúc trước e định khoản là Nợ 6422/1331
Có 1111
GIỜ ghi giảm có phải định khoản lại là Nợ 811/Có 111: tiền phát sinh. Cuối năm cho vào mục B4, phần tiền thuế hạch toán Nợ 811/Có 3331 đúng không ạ ?

Bạn phải làm lại BCTC năm 2014, QT thuế TNDN 2014 điều chỉnh giảm chi phí thăng thuế TNDN phải nộp
Hạch toán tiền thuế truy thu Nợ 421/3331 nộp tiền Nợ 3331/111, hay là cách của bạn cũng được

 

[ngoctramnguyen]

Bạn phải làm lại BCTC năm 2014, QT thuế TNDN 2014 điều chỉnh giảm chi phí thăng thuế TNDN phải nộp
Hạch toán tiền thuế truy thu Nợ 421/3331 nộp tiền Nợ 3331/111, hay là cách của bạn cũng được

Thuế GTGT thì e phải nộp rồi nhưng do e thực hiện chuyển lỗ nên ko nộp thuế TNDN, e có nói thế thì người ở cục thuế họ bảo nếu báo lỗ thì họ sẽ xuống kiểm tra, còn báo lãi thì thôi, e ko biếtt giải quyết sao ???
Sau đó e thực hiện làm thì họ bảo từ từ làm chờ họ phát thông báo xuống đã. Sau đó sếp e gọi thì họ bảo cứ chỗ khi họ gọi thì đem giấy tờ họ cần lên cùng làm việc??? E nên làm gì đây.

 

[vanthanhtam]

Thuế GTGT thì e phải nộp rồi nhưng do e thực hiện chuyển lỗ nên ko nộp thuế TNDN, e có nói thế thì người ở cục thuế họ bảo nếu báo lỗ thì họ sẽ xuống kiểm tra, còn báo lãi thì thôi, e ko biếtt giải quyết sao ???
Sau đó e thực hiện làm thì họ bảo từ từ làm chờ họ phát thông báo xuống đã. Sau đó sếp e gọi thì họ bảo cứ chỗ khi họ gọi thì đem giấy tờ họ cần lên cùng làm việc??? E nên làm gì đây.

như thế thì không chuyển lỗ để có lãi nộp thuế, kinh doanh lỗ mãi sao vẫn cứ hoạt động kinh doanh mua bán?
khi CQ thuế loại bỏ hóa đơn năm trước thì phải làm QT thuế TNDN bổ sung số tiền Hóa đơn bị loại bạn cho vào mục B4 chi phí không đươc trừ, KHBS thuế GTGT, hạch toán tiền thuế GTGT phải nộp do HĐ bị loại vào năm 2015 Nợ 421/3331

 

[ngoctramnguyen]

@vanthanhtam
E biết là như vậy ạ, nhưng e đã cho vào mục B4 rồi năm 2014 tính lại thì lãi thật, nhưng e đang chuyển lỗ năm trước 2012 cơ, năm 2013 e cũng báo lãi mà, chẳng lẻ giờ đang chuyển lỗ mà e làm cho lãi sao, tăng chi phí để nộp thuế sao ???
Nghe phông phanh hóa đơn bị loại có cả năm 2013 nữa thế là làm lại báo cáo 2 năm. haiz

 

[vanthanhtam]

@vanthanhtam
E biết là như vậy ạ, nhưng e đã cho vào mục B4 rồi năm 2014 tính lại thì lãi thật, nhưng e đang chuyển lỗ năm trước 2012 cơ, năm 2013 e cũng báo lãi mà, chẳng lẻ giờ đang chuyển lỗ mà e làm cho lãi sao, tăng chi phí để nộp thuế sao ???
Nghe phông phanh hóa đơn bị loại có cả năm 2013 nữa thế là làm lại báo cáo 2 năm. haiz

Như vậy bạn phải làm lại phải kiểm tra lại HĐ không được ghi nhận chi phí của năm 2013-2014 rồi làm lại BCTC, QT thuế TNDN BS, đợi đến khi thuế xuống khiểm tra là bị truy thu đó nhé, cứ làm đúng chuyển lỗ thì cứ chuyển năm 2014 lỗ thì chịu thôi, khi nào kiểm tra truy thu bao nhiêu nộp thuế bấy nhiêu?

 

[ngoctramnguyen]

@vanthanhtam
chẳng lẻ bây giờ e không chuyển lỗ nữa, cứ thế mà đóng tiền thuế, phần lỗ thì kệ nó, như thế có phù hợp nguyên tắc kế toán không anh ??
Nếu e loại bỏ hóa đơn để lãi nhiều hơn, thì đóng tiền chậm tiền thuế GTGT chết mất, còn nếu loại những chi phí như tiền lương thì sao phải loại !
E cũng muốn tốt nhưng sếp e thì không muốn.