kê hđ đầu vào của đơn vị khác vào đơn vị mình không thuộc lĩnh vực hoạt động

[suka-2015]

Cả nhà giúp em vụ này với a
@@@ Kế toán cũ làm 2 công ty là cty A và cty B
1/ Q4/2013 kt cũ kê khai Hóa đơn HHDV mua vào của cty A sang cho cty B. Kết quả là cty B bị phạt hành chính
HHDV mua vào chưa có thuế: 148.507.245
Thuế GTGT: 14.850.725

2/ Cty B đã nộp vào NSNN ngày 04/07/2014: 14.850.725đ
Nộp tiền chậm nộp thuế ngày 09/07/2014: 1.655.855đ

3/ Em định khoản khi nộp tiền

Tiền thuế kê khai sai (HĐ 0031627 Q4/2013)

[TBODY] [/TBODY]

Nợ 338: 14.850.725
Có 111: 14.850.725

Phạt chậm nộp tiền thuế

[TBODY] [/TBODY]

Nợ 338: 1.655.855đ
Có 111: 1.655.855đ


Có đúng ko ạ?

Bác nào giúp em với ạ

 

[vanthanhtam]

Cả nhà giúp em vụ này với a
@@@ Kế toán cũ làm 2 công ty là cty A và cty B
1/ Q4/2013 kt cũ kê khai Hóa đơn HHDV mua vào của cty A sang cho cty B. Kết quả là cty B bị phạt hành chính
HHDV mua vào chưa có thuế: 148.507.245
Thuế GTGT: 14.850.725

2/ Cty B đã nộp vào NSNN ngày 04/07/2014: 14.850.725đ
Nộp tiền chậm nộp thuế ngày 09/07/2014: 1.655.855đ

3/ Em định khoản khi nộp tiền

Tiền thuế kê khai sai (HĐ 0031627 Q4/2013)

[TBODY] [/TBODY]

Nợ 338: 14.850.725
Có 111: 14.850.725

Phạt chậm nộp tiền thuế

[TBODY] [/TBODY]

Nợ 338: 1.655.855đ
Có 111: 1.655.855đ


Có đúng ko ạ?

Bác nào giúp em với ạ

/ Em định khoản khi nộp tiền

Giảm lãi

Nợ 421: 14.850.725
Có 111: 14.850.725

Phạt chậm nộp tiền thuế

[TBODY] [/TBODY]

Nợ 421: 1.655.855đ
Có 111: 1.655.855đ

 

[suka-2015]

dạ em cảm ơn a

 

[suka-2015]

Anh cho em hỏi em định khoản tiền thuế đất sản xuất kinh khoanh như này đúng không ạ

01/06	thuế đất sản xuất, kinh doanh	642	16,111,872
01/06	thuế đất sản xuất, kinh doanh	3337		16,111,872
05/06	Nộp thuế đất sản xuất, kinh doanh	3337	16,111,872
05/06	Nộp thuế đất sản xuất, kinh doanh	111		16,111,872

[TBODY] [/TBODY]

 

[suka-2015]

Theo em được biết Truy thu thuế GTGT
Nộp thuế DK phải là
Nợ 3331: 14.850.725
Có 111: 14.850.725

Nộp tiền phạt chậm nộp thuế
Nợ 3339: 1.655.855đ
Có 111: 1.655.855đ

Mới đúng ạ