Thắc mắc định khoản Nợ 152 - có 111

[suka-2015]

Cả nhà cho e hỏi với.
Cty em tính thuế GTGT tính theo phương pháp khấu trừ
Định khoản sẽ phải là
Nợ TK 152 - Nguyên liệu, vật liệu (Giá mua chưa có thuế GTGT)
Nợ TK 133 - Thuế GTGT được khấu trừ (1331)
Có TK 111, 112, 141, 331,. . . (Tổng giá thanh toán).

Nhưng không hiểu tại sao kế toán cũ lại định khoản
Nợ 152: Nguyên liệu, vật liệu (Giá mua chưa có thuế GTGT)
Có 111: Nguyên liệu, vật liệu (Giá mua chưa có thuế GTGT)

Ai biết chỉ em với ạ?

 

[HO Anh Hue]

Cả nhà cho e hỏi với.
Cty em tính thuế GTGT tính theo phương pháp khấu trừ
Định khoản sẽ phải là
Nợ TK 152 - Nguyên liệu, vật liệu (Giá mua chưa có thuế GTGT)
Nợ TK 133 - Thuế GTGT được khấu trừ (1331)
Có TK 111, 112, 141, 331,. . . (Tổng giá thanh toán).
Nhưng không hiểu tại sao kế toán cũ lại định khoản
Nợ 152: Nguyên liệu, vật liệu (Giá mua chưa có thuế GTGT)
Có 111: Nguyên liệu, vật liệu (Giá mua chưa có thuế GTGT)
Ai biết chỉ em với ạ?

Bạn không nói rõ hóa đơn mua NVL ghi thế nào nên khó trả lời chính xác.
- Định khoản ( 1 ) là HĐ mua VL có thuế GTGT
- Định khoản ( 2 ) là HĐ mua VL không có thuế GTGT ( HĐ thông thường )
Bạn xem lại HĐ mua VL sẽ biết KT HT đúng hay sai ( thiếu )

 

[kyoclover4292]

hay là do hàng về trước hoá đơn gửi sau nen chưa hạch toán 133

 

[HO Anh Hue]

hay là do hàng về trước hoá đơn gửi sau nen chưa hạch toán 133

Cũng đúng: khi nhập hàng mới có BB giao nhận chưa có hóa đơn, nhưng trường hợp này thường HT có 331 ít khi HT có 111 ( trả tiền ngay )

 

[suka-2015]

Dạ em có HD mua NVL vào ngày 19/09/2014 với
Giá mua chưa có thuế GTGT: 11.818.182d
Tiền thuế: 1.181.818đ
Tổng cộng tiền TT: 13.000.000đ

Kt cũ Đk vào tháng 01/2014
Nợ 152: 11.818.182
Có 111: 11.818.182

Các AC chỉ bảo giúp em với ạ!

 

[Cannon_ars]

Dạ em có HD mua NVL vào ngày 19/09/2014 với
Giá mua chưa có thuế GTGT: 11.818.182d
Tiền thuế: 1.181.818đ
Tổng cộng tiền TT: 13.000.000đ

Kt cũ Đk vào tháng 01/2014
Nợ 152: 11.818.182
Có 111: 11.818.182

Các AC chỉ bảo giúp em với ạ!

Bạn tìm xem có hóa đơn nào ghi là phần 111 cho VAT không?

Cái nữa là sao hóa đơn về tháng 9 mà lại hạch toán tháng 1??? @@

 

[vanthanhtam]

Dạ em có HD mua NVL vào ngày 19/09/2014 với
Giá mua chưa có thuế GTGT: 11.818.182d
Tiền thuế: 1.181.818đ
Tổng cộng tiền TT: 13.000.000đ

Kt cũ Đk vào tháng 01/2014
Nợ 152: 11.818.182
Có 111: 11.818.182

Các AC chỉ bảo giúp em với ạ!

Bạn tìm hóa đơn xem ngày Hóa đơn mua NVL nếu đúng HĐ ngày 19/9/2014 hạch toán lại, bạn làm KK bổ sung hóa đơn tháng 9 năm 2014

 

[Hoangoclan2209]

Dạ em có HD mua NVL vào ngày 19/09/2014 với
Giá mua chưa có thuế GTGT: 11.818.182d
Tiền thuế: 1.181.818đ
Tổng cộng tiền TT: 13.000.000đ

Kt cũ Đk vào tháng 01/2014
Nợ 152: 11.818.182
Có 111: 11.818.182

Các AC chỉ bảo giúp em với ạ!

Bạn xem tháng 1 có bị âm kho không, có 2 TH:
1, Âm kho nên kế toán chỉnh ngày nhập hàng lên để kho không âm,
2, Hàng về trước hóa đơn về sau,

 

[suka-2015]

dạ em cảm ơn cả nhà!
Trương hợp của em là hàng về trước hóa đơn về sau ạ