Sai sót khi viết Hóa đơn.

[Gio va may]

Cả nhà giúp em với ạ.

Em vừa phát hiện Hóa đơn tháng 5, em kê khai kiểu gì mà thành ra thế này ạ

Số lượng : 53 cái
Đơn giá: 306 000đ
Tổng thành tiền: 16.216.000đ
VAT: 10% 1.621.600đ
Tổng thành tiền: 17.839.000đ ( Tổng tiền lại đúng ạ)
Nhưng đúng phải là: 16.218.000đ
VAT 10% : 1.621.800đ
Chênh lệch 200đ tiền thuế. Còn tổng tiền không ảnh hưởng.

Anh chị cho em hỏi, bên khách hàng chưa phát hiện sai sót, thế em có phải xuất lại không ạ?

Em mới ra trường chưa có kinh nghiệm.
Mong anh chị giúp em ạ.
Em cảm ơn ạ.

 

[MaiDung2102]

Dĩ nhiên là bạn phải xuất lại rùi , nói chung là đụng đến tiền thuế của nhà nước k nên sai dù chỉ 1 đồng, j khi đưa vào HTKK thì nó sẽ pas ra

 

[meopq]

Mình nghĩ là b nên làm biên bản hủy luôn ik, ùi xuất lại hóa đơn khác. Tổng thành tiền của bạn cũng sai luôn ùi: 17.839.800đ mới đúng chứ bạn

 

[bucminhquadi]

Bây giờ chưa khai thuế thì bạn xuất hóa đơn lại liền đi, để mấy tháng sau người ta phát hiện ra lại làm điều chỉnh nữa.

 

[Gio va may]

Vâng a,Em cảm ơn anh chị ạ.

Mình nghĩ là b nên làm biên bản hủy luôn ik, ùi xuất lại hóa đơn khác. Tổng thành tiền của bạn cũng sai luôn ùi: 17.839.800đ mới đúng chứ bạn

 

[Hoangoclan2209]

lập biên bản thu hồi liên 2 về rồi xuất lại hóa đơn khác nhé

 

[Gio va may]

Em cảm ơn anh chị nhiều nhé.

 

[mimibe]

Cả nhà giúp em với ạ.

Em vừa phát hiện Hóa đơn tháng 5, em kê khai kiểu gì mà thành ra thế này ạ

Số lượng : 53 cái
Đơn giá: 306 000đ
Tổng thành tiền: 16.216.000đ
VAT: 10% 1.621.600đ
Tổng thành tiền: 17.839.000đ ( Tổng tiền lại đúng ạ)
Nhưng đúng phải là: 16.218.000đ
VAT 10% : 1.621.800đ
Chênh lệch 200đ tiền thuế. Còn tổng tiền không ảnh hưởng.

Anh chị cho em hỏi, bên khách hàng chưa phát hiện sai sót, thế em có phải xuất lại không ạ?

Em mới ra trường chưa có kinh nghiệm.
Mong anh chị giúp em ạ.
Em cảm ơn ạ.

nếu chưa xé HĐ thì bạn bỏ HĐ đi xuất lại còn xé HĐ ra khỏi quyển HĐ rồi thì phải lập BB hủy hóa đơn nhé

 

[thutrang1905]

Nếu mình không nhầm thì hóa đơn đã giao cho khách hàng rồi thì phải lập biên bản thu hồi hóa đơn, chứ không dùng biên bản hủy hóa đơn nữa.

 

[Chi VAFTVN]

Trường hợp chưa kê khai:

Cách xử lý:
- Hai bên lập biên bản thu hồi các liên của số hoá đơn đã lập sai (không cần phải lập biên bản hủy hóa đơn). Biên bản thu hồi hoá đơn phải thể hiện được lý do thu hồi hoá đơn.
- Người bán gạch chéo các liên và phải lưu giữ số hoá đơn lập sai đó. (Có thể kẹp vào quyển hóa đơn để giải trình).
- Lập lại hóa đơn mới, hai bên dung hóa đơn mới để khai thuế.

Trường hợp đã kê khai thuế:
a. Nếu hóa đơn viết sai ngày tháng, địa chỉ, mã số thuế, tên công ty…(Không ảnh hưởng đến số tiền thuế GTGT phải nộp và khấu trừ:

Cách xử lý:
- Hai bên lập biên bản hoặc có thoả thuận bằng văn bản ghi rõ sai sót,
- Người bán lập hóa đơn điều chỉnh: Hóa đơn ghi rõ nội dung ghi sai; nội dung điều chỉnh; số hóa đơn, ký hiệu…

- Khi kê khai: Tại kỳ kê khai lập lại hóa đơn điều chỉnh: Bên bán kê khai hóa đơn điều chỉnh vào bảng kê bán ra. Bên mua kê khai vào bảng kê mua vào (Chỉ tiêu: Doanh thu vàthuế GTGT ghi bằng "0").

Lưu ý: Kể từ ngày 1/1/2015 theo khoản 7 điều 3 Thông tư 26/2015/TT-BTC ngày 27/02/2015: (Sửa đổi, bổ sung Thông tư số 119/2014/TT-BTC):

- Trường hợp hóa đơn đã lập có sai sót về tên, địa chỉ người mua nhưng ghi đúng mã số thuế người mua thì các bên lập biên bản điều chỉnh và không phải lập hóa đơn điều chỉnh. Các trường hợp hóa đơn đã lập có sai sót khác thực hiện theo hướng dẫn tại Điều 20 Thông tư số 39/2014/TT-BTC của Bộ Tài chính.”

Nếu hóa đơn viết sai thuế suất, đơn giá … (Ảnh hưởng đến số tiền):
Cách xử lý:
- Hai bên lập biên bản hoặc có thoả thuận bằng văn bản ghi rõ sai sót,
- Người bán phải lập hoá đơn điều chỉnh sai sót. Hoá đơn điều chỉnh ghi rõ (tăng, giảm) số lượng hàng hoá, giá bán, thuế suất thuế giá trị gia tăng…, tiền thuế giá trị gia tăng cho hoá đơn số…, ký hiệu…

Chú ý: Hoá đơn điều chỉnh không được ghi số âm (-).

- Khi kê khai: Tại kỳ kê khai hiện tại: Căn cứ vào hoá đơn điều chỉnh, người bán và người mua kê khai điều chỉnh doanh số mua, bán, thuế đầu ra, đầu vào trên bảng kê.