làm lại báo cáo tài chính

[tanviet204]

mọi người trên diễn đàn giúp mình với. mình đang làm kế toán cho công ty làm về máy tính và máy in, mình đã làm báo cáo tài chính năm 2014 nhưng hiện giờ mình đang làm lại sổ sách của năm 2013 thì phát hiện ra rất nhiều sai xót như sau ( do sổ sách kế toán cũ vất linh tinh mình chỉ có số liệu dựa trên báo cáo tài chính và sổ XNT kho năm 2013 để làm báo cáo tài chính năm 2014,đến giờ mình mấy có chứng từ để làm và phát hiện ra sai xót) :
+ có khách hàng chuyển tiền cho công ty nhưng kt không xuất hóa đơn, nhưng khi khách hàng chuyển tiền về KT lại ko hoạch toán vào tài khoản 138 mà hoạch toán là có tk 1121 và 1111, và 3388 có 1121.
+ hàng hóa xuất ra nhưng không xuất kho và tính giá vốn ( chỉ có tài khoản 1111 và 511). vì vậy một số linh kiện hàng vẫn còn trên bảng tồn kho đến năm 2014 mình dựa vào bảng XNT năm 2013 mình xuất tiếp bây giờ mình làm lại thì 1 số linh kiện đó đã xuất rồi (vì kt cũ không làm xuất) đến năm 2014 mình lại xuất tiếp giờ 1 số mặt hàng bị âm.
+ hàng hóa xuất bị âm không lấy hóa đơn. và một số thì không có mặt hàng đó
mong mọi người chỉ giúp mình cách làm lại với. mình lên làm làm lại báo cáo tài chính hay làm điều chỉnh vậy ( vì cón một số sai xót của KT cũ năm 2014 mình đã điều chỉnh 1 số TK không hợp lí và sai rồi giờ làm lại sổ sách 2013 thì lại phát hiện ra sai xót này nữa). hic

 

[namlinhchinonglam]

thua ùi, ngày xưa làm cái này dc lắm mấy năm ko đụng tới jo wen sạch ui.

 

[KHANHKTKT]

Làm lại cho cả 2 năm luôn bạn à
- Tập hợp toàn bộ chứng từ của 2 năm, sắp xếp theo từng phân hệ (thu chi - nhập xuất - ngân hàng - lương - phân bổ Khấu hao, công cụ), sắp xếp theo thứ tự thời gian
- Tổng hợp tờ khai GTGT, TNDN, TNCN, BC26 đã nộp để đối chiếu
- Tìm lại số dư đầu 2013 (BCTC, CDPS, Tổng hợp các tài khoản công nợ, tổng hợp nhập xuất tồn)
- Vấn đề còn lại là công ty bạn bán hàng không xuất hóa đơn, hoặc mua hàng không có hóa đơn đến khi bán hàng lại xuất hóa đơn => bản thân cái này là sai Luật rất phức tạp để chỉnh sửa (lại không chính thống nên không hướng dẫn trên diễn đàn được)
=> Chiến đấu quyết liệt đến cuối năm thôi, sau đó nộp BCTC và quyết toán TNDN bổ sung cho CQT là ok