Điều chỉnh tăng thuế GTGT đầu vào, HTKK phát sinh số tiền phạt chậm nộp

[hoabienxanh]

Chào cả nhà
Các bạn cho mình hỏi trường hợp này : Tháng 3/2015, bên mình có điều chỉnh tăng thuế GTGT đầu vào của kỳ thuế Q4/2014, do có 2 hóa đơn của Q4/2014 kê thiếu, nhưng trên phần mềm HTKK lại phát sinh số tiền phạt chậm nộp 36215 đ.
Và tháng 9/2015, bên mình nhận được mail của CCT thông báo cty mình còn nợ thuế số tiền trên. Mình có liên hệ cán bộ QLT và giải thích nhưng QLT trả lời do bên mình điều chỉnh sai nên phát sinh số tiền phạt chậm nộp
Do số tiền nhỏ nên bên mình cũng nộp luôn qua mạng rồi, nhưng vẫn thắc mắc lý do ( mà gọi điện cho bp quản lý nợ thuế liên tục bận máy), liệu có khi nào phần mềm HTKK bị lỗi ko vậy ?
và Mình cũng chưa biết hạch toán số tiền này ntn, các bạn chỉ giúp mình với ?
mình cám ơn nhiều

 

[nguyenthao13]

Bạn kiểm tra lại xem chứ thuế VAT đầu vào thì làm gì có chuyện bị phạt (bỏ khống chế 6 tháng rồi). Chỉ có VAT đầu ra mới bị phạt nộp chậm thôi. Nhưng mình nghĩ đấy chắc do phạt do vi phạm HC gì đó. Số tiền phạt đó nó nhảy vào ô số bao nhiêu trong HTKK vậy bạn. Còn giờ đã nộp rồi thì bạn hạch toán vào TK 811 thôi.

 

[hoabienxanh]

Cám ơn bạn nhé, mình cũng hieu là đầu vào tăng thì ko bị phạt, nhưng khi mình làm tK điều chỉnh, PL01-KHBS ghi
B. Tính số tiền chậm nộp:

1. Số ngày chậm nộp: 46

2. Số tiền chậm nộp (= số thuế điều chỉnh tăng x số ngày chậm nộp x mức tiền chậm nộp %): 36.476

Không biết có phải Do ngày 23/03 /2015 mình mới làm điều chỉnh thuế GTGT của Q4/2014 hay ko nữa ?
vậy mình hạch toán: nợ 811/có 112 là ok nhỉ ?