H
hoaboconganhvuanh
Cao cấp
- 8/7/15
- 243
- 11
- 18
- 33
kê khai bổ sung thuế GTGT quý 1 khi sai phục lục phần số hóa đơn
e đăng gặp một vấn đề như thế này ạ
hôm trước xếp có bảo em xem lại hóa đơn vì có chị bên quản lý thuế gọi ddienj tới bảo xem lại và mang mấy hóa đơn tới cho họ kiểm tra
hôm nay em có mở HTKK ra và đối chiếu lại các hóa đơn mua vào bán ra thì e phát hiên ra lỗi sai ở tờ khai thuế GTGT như sau:
Quý 1/2015 e có mua vào một hóa đơn của một đơn vị số hóa đơn này là
1321020 thì e lai viết nhầm là 1321010 tức là sai số hóa đơn không ảnh hưởng gì tới tiền thuế vì e kê đúng số tiền, quý 1 em nộp là có nộp kèm cả phụ lục.
Em có 2 phương án giải quyết như sau, a/c xem giúp e có được không ạ:
Phương án 1 : Làm tờ khai bổ sung GTGT nhưng bây giờ HTKK là 3.3.4 rồi e vào làm bổ sung mà chỉ có phần tờ khai và KHBS. bây giờ số thuế GTGT không có thay đổi gì ở các chỉ tiêu 23,24,25 do đó chỉ tiêu 40 , chỉ tiêu 43 không thay đổi. thì e chỉ ghi vào trong phu lục KHBS phần lý do là " Do sơ suất trong quá trình nhập số liệu ghi sai số hóa đơn 1321020 thành 1321010 ngày 20/01/2015 "
Phương án 2: là làm công văn lên thuế về việc giải trình nộp lại bảng kê mua vào quý 1 như sau được không ạ?
CÔNG VĂN GIẢI TRÌNH
(V/v: Nộp lại bảng kê mua vào quý 1 năm 2015)
Kính gửi: CHI CỤC THUẾ QUẬN THANH XUÂN
-Tên doanh nghiệp:
-Người đại diện theo pháp luật:
-Trụ sở chính:
-Điện thoại:
-Mã số thuế:
-Ngành nghề kinh doanh:
Trong quá trình nhập số liệu của bảng kê mua vào mấu (PL 01-2/GTGT) và kết xuất ra phần kê khai thuế HTKK của quý 1/2015. Do phần mềm kế toán bị lỗi nên cập nhật sai số hóa đơn của công ty Thông tin Di động Trung tâm thông tin Di động Khu vực I, mã số thuế : 0100686209001. Sai sót trên không làm ảnh hưởng đến số thuế khấu trừ và số thuế phải nộp
Nay chúng tôi làm công văn này, gửi tới Chi cục Thuế Quận Thanh Xuân để giải trình và nộp lai bảng kê mua vào mẫu số (PL 01-2/GTGT) của quý 1/2015 để điều chỉnh lại cho đúng.
e đăng gặp một vấn đề như thế này ạ
hôm trước xếp có bảo em xem lại hóa đơn vì có chị bên quản lý thuế gọi ddienj tới bảo xem lại và mang mấy hóa đơn tới cho họ kiểm tra
hôm nay em có mở HTKK ra và đối chiếu lại các hóa đơn mua vào bán ra thì e phát hiên ra lỗi sai ở tờ khai thuế GTGT như sau:
Quý 1/2015 e có mua vào một hóa đơn của một đơn vị số hóa đơn này là
1321020 thì e lai viết nhầm là 1321010 tức là sai số hóa đơn không ảnh hưởng gì tới tiền thuế vì e kê đúng số tiền, quý 1 em nộp là có nộp kèm cả phụ lục.
Em có 2 phương án giải quyết như sau, a/c xem giúp e có được không ạ:
Phương án 1 : Làm tờ khai bổ sung GTGT nhưng bây giờ HTKK là 3.3.4 rồi e vào làm bổ sung mà chỉ có phần tờ khai và KHBS. bây giờ số thuế GTGT không có thay đổi gì ở các chỉ tiêu 23,24,25 do đó chỉ tiêu 40 , chỉ tiêu 43 không thay đổi. thì e chỉ ghi vào trong phu lục KHBS phần lý do là " Do sơ suất trong quá trình nhập số liệu ghi sai số hóa đơn 1321020 thành 1321010 ngày 20/01/2015 "
Phương án 2: là làm công văn lên thuế về việc giải trình nộp lại bảng kê mua vào quý 1 như sau được không ạ?
CÔNG VĂN GIẢI TRÌNH
(V/v: Nộp lại bảng kê mua vào quý 1 năm 2015)
Kính gửi: CHI CỤC THUẾ QUẬN THANH XUÂN
-Tên doanh nghiệp:
-Người đại diện theo pháp luật:
-Trụ sở chính:
-Điện thoại:
-Mã số thuế:
-Ngành nghề kinh doanh:
Trong quá trình nhập số liệu của bảng kê mua vào mấu (PL 01-2/GTGT) và kết xuất ra phần kê khai thuế HTKK của quý 1/2015. Do phần mềm kế toán bị lỗi nên cập nhật sai số hóa đơn của công ty Thông tin Di động Trung tâm thông tin Di động Khu vực I, mã số thuế : 0100686209001. Sai sót trên không làm ảnh hưởng đến số thuế khấu trừ và số thuế phải nộp
Nay chúng tôi làm công văn này, gửi tới Chi cục Thuế Quận Thanh Xuân để giải trình và nộp lai bảng kê mua vào mẫu số (PL 01-2/GTGT) của quý 1/2015 để điều chỉnh lại cho đúng.
