Hạch toán thuế GTGT

[linhlinhktkttphcm]

Có số liệu

Thuế GTGT đầu vào : 18.739.541
Thuế GTGT đầu ra: 13.632.000
Thuế được khấu trừ theo tỷ lệ doanh thu không chịu thuế nên chỉ được khấu trừ : 6.982.185
Đã nộp thuế : 6.649.515

Còn lại thuế không được khấu trừ là : 11.757.056

Mình không biết định khoản như thế nào, mong mọi người giúp đỡ ..

 

[HO Anh Hue]

Có số liệu
Thuế GTGT đầu vào : 18.739.541
Thuế GTGT đầu ra: 13.632.000
Thuế được khấu trừ theo tỷ lệ doanh thu không chịu thuế nên chỉ được khấu trừ : 6.982.185
Đã nộp thuế : 6.649.515
Còn lại thuế không được khấu trừ là : 11.757.056
Mình không biết định khoản như thế nào, mong mọi người giúp đỡ ..

Muốn ĐK chính xác phải biết
:- Thuế đầu vào của cái gì, đang ở đâu để HT số không được khấu trừ 11.757.056 vào đó.
- Đã nộp thuê 6.649.515 bằng tiền gì
* Có 133 = 18.739.541 nợ 333 = 6.982.185 nợ VT. HH hay chi phí ... = 11.757.056
* Có 111 hay 112 nợ 333 = 6.649.185

 

[Kin7]

Hạch toán vào chi phí đi.

 

[linhlinhktkttphcm]

Muốn ĐK chính xác phải biết
:- Thuế đầu vào của cái gì, đang ở đâu để HT số không được khấu trừ 11.757.056 vào đó.
- Đã nộp thuê 6.649.515 bằng tiền gì
* Có 133 = 18.739.541 nợ 333 = 6.982.185 nợ VT. HH hay chi phí ... = 11.757.056
* Có 111 hay 112 nợ 333 = 6.649.185

Thuế đầu vào của cái gì, đang ở đâu để HT số không được khấu trừ 11.757.056 vào đó.

Minh không hiểu bạn ghi chỗ này , " đang ở đâu để HT "

Thuế đầu vào là mình lấy số tổng ở bảng kê mua vào và bán ra rồi, bên mình là làm dịch vụ mấy hóa đơn đầu vào là hóa đơn điện thoại, cước, máy tính,....

Mình muốn hạch toán kết chuyển, khấu trừ như thế nào cho đúng, vì mình làm mà khi xem bảng cân đối phat sinh 1331 và 33311 đều có số dư,,,Mình nộp thuế bằng tiền mặt.

Cám ơn bạn nhiều

 

[KHLY]

Mình tóm tắt bạn tham khảo nhé:
- đầu vào: Nợ 133 18.759.541
- đầu ra Có 3331 13.632.000
Hạch toán:
- Khấu trừ thuế VAT đầu vào: Nợ 3331/có 133: 6.982.185
- Nếu thuế VAT không được khấu trừ (hoặc dùng chung cho dv chịu thuế và ko chịu thuế) là vat của khoản chi phí 642 thì đưa vào: Nợ 642/Có 133: 11.757.056
- Đi nộp thuế VAT: Nợ 3331/Có 111: 6.649.815

 

[linhlinhktkttphcm]

Mình tóm tắt bạn tham khảo nhé:
- đầu vào: Nợ 133 18.759.541
- đầu ra Có 3331 13.632.000
Hạch toán:
- Khấu trừ thuế VAT đầu vào: Nợ 3331/có 133: 6.982.185
- Nếu thuế VAT không được khấu trừ (hoặc dùng chung cho dv chịu thuế và ko chịu thuế) là vat của khoản chi phí 642 thì đưa vào: Nợ 642/Có 133: 11.757.056
- Đi nộp thuế VAT: Nợ 3331/Có 111: 6.649.815

cám ơn bạn rất nhiều,